IRS sedang Membina Ratusan Kes Pengelakan Cukai Kripto

Beratus-ratus kes berkaitan kripto bertimbun di bahagian Siasatan Jenayah Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS).

Menurut ketua bahagian Jim Lee, kebanyakan kes ini akan diumumkan tidak lama lagi, yang sebahagian besarnya berkaitan dengan cukai.

Mengelak Cukai Dengan Kripto

As dilaporkan oleh Cukai Bloomberg, beberapa kes yang paling biasa di bahagiannya adalah berkaitan dengan off-ramping (menukar crypto untuk mata wang fiat) dan tidak melaporkan gaji berasaskan crypto.

"Dalam tiga tahun kebelakangan ini saya benar-benar melihat perubahan," kata penyiasat itu. Walaupun kebanyakan kes pernah berkaitan dengan pengubahan wang haram, kes cukai kini berjumlah kira-kira separuh daripada kumpulan itu. 

Kripto mempunyai reputasi yang kukuh sebagai alat untuk aktiviti jenayah, seperti penipuan dan perisian tebusan. Walau bagaimanapun, pengubahan wang haram telah secara konsisten terdiri sebahagian kecil aktiviti berasaskan kripto dari semasa ke semasa, kerana firma forensik blockchain seperti Chainalysis berkembang dengan lebih canggih alat untuk mengesan pemindahan jenayah. 

Jabatan Perbendaharaan juga telah mengaku bahawa pengubahan wang haram kripto, sementara menjadi isu, masih jauh kurang memberi kesan berbanding pengubahan wang haram berasaskan fiat sekarang. 

Sebaliknya, alat yang menjadikan kripto lebih mudah digunakan membawa kepada penerimaannya sebagai alat pembayaran di seluruh dunia, sama ada untuk membeli tiket sukan or menerima gaji. Memandangkan urus niaga dalam rantaian adalah nama samaran, adalah kurang mudah bagi kerajaan untuk melihat siapa yang menerima dana apa. 

Namun, Lee berkata jabatannya boleh mengesan dengan berkesan hampir semua transaksi mata wang kripto. Bahagian itu laporan Tahunan, yang jatuh pada hari Khamis, memperincikan beberapa rampasan paling berjaya tahun ini.

 Salah seorang daripada mereka adalah berkaitan dengan penahanan 'Ilya Lichtenstein dan isterinya, Heather Morgan (aka “Razzlekhan”) kerana dakwaan pengubahan wang haram yang dicuri pada 2016 Bitfinex menggodam. Ini merupakan rampasan kewangan berkaitan aset digital terbesar dalam sejarah jabatan itu. 

Menurut Lee, bahagian itu telah merampas $7 bilion kripto secara keseluruhan sejak permulaan fiskal 2022. 

Alat Privasi

Walaupun sifat telus blockchain telah menjadi rahmat bagi penguatkuasaan undang-undang, pengawal selia telah meragui alat crypto yang cuba meningkatkan privasi transaksi pemilik crypto. 

Antaranya ialah Tornado Cash, yang telah diluluskan oleh Jabatan Perbendaharaan pada Ogos kerana penggunaannya dalam aktiviti jenayah. Tidak seperti sekatan sebelumnya, ini adalah pengenaan pertama sekatan perdagangan yang pernah dikenakan ke atas perisian sumber terbuka. Walaupun banyak institusi seperti Coinbase dan Circle cepat mematuhi peraturan, ketua industri crypto masih sangat kritikal daripada langkah itu.