401(k) lwn IRA: Gambaran Keseluruhan
Dua pilihan utama untuk menyimpan untuk persaraan termasuk 401 (k) rancangan and akaun persaraan individu (IRA). Apabila majikan ingin memberi pekerja mereka cara berfaedah cukai untuk menyimpan untuk persaraan, mereka mungkin menawarkan penyertaan dalam pelan sumbangan yang ditentukan seperti 401(k).
Pekerja biasanya menyumbang peratusan gaji mereka kepada 401(k), manakala majikan mungkin menawarkan sumbangan yang sepadan sehingga had tertentu. Majikan juga mungkin menawarkan a pencen pekerja yang dipermudahkan (SEP) IRA, atau a Pelan Padanan Insentif Simpanan untuk Pekerja (SIMPLE) IRA jika syarikat mempunyai 100 atau kurang pekerja.
Individu boleh memilih untuk menyimpan sendiri dan membuka IRA (seorang individu boleh memiliki kedua-dua 401(k) dan IRA); walau bagaimanapun, IRA tidak memberikan sumbangan yang sepadan daripada majikan. Pelbagai jenis IRA mempunyai had pendapatan dan sumbangan khusus, serta kelebihan cukai mereka sendiri. Kedua-dua IRA tradisional dan 401(k) berkembang tanpa cukai, bermakna tiada cukai ke atas faedah dan pendapatan selama ini; walau bagaimanapun, Pengagihan atau pengeluaran daripada akaun ini biasanya dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan anda semasa bersara.
Yang berkata, terdapat IRA yang menawarkan pengeluaran bebas cukai semasa bersara. Kebanyakan IRA dan 401(k) tidak membenarkan pengeluaran sebelum pemilik mencapai umur 59½; jika tidak, terdapat penalti cukai yang dikenakan oleh Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS). Sekali lagi, bergantung pada akaun persaraan tertentu dan keadaan kewangan seseorang, mungkin ada pengecualian kepada penalti pengeluaran awal.
Takeaways Utama
- Pelan 401(k) ialah akaun simpanan persaraan tertunda cukai.
- Ia ditawarkan oleh majikan yang mungkin sepadan dengan caruman pekerja.
- Individu juga boleh menyediakan IRA tradisional atau IRA Roth, yang tidak mempunyai padanan majikan.
- IRA biasanya menawarkan lebih banyak pilihan pelaburan daripada 401(k)s, tetapi tahap sumbangan yang dibenarkan adalah jauh lebih rendah.
- SEP dan IRA SIMPLE direka untuk memudahkan majikan menyediakan rancangan persaraan untuk pekerja.
401(k)s
A 401 (k) ialah akaun simpanan persaraan tertunda cukai yang ditawarkan oleh majikan kepada pekerja mereka. Pekerja menyumbang wang ke akaun mereka melalui penangguhan gaji elektif, bermakna peratusan gaji mereka ditahan dan disumbangkan kepada 401(k).
Wang itu didepositkan dalam pelbagai pelaburan, biasanya barisan dana bersama, seperti yang dipilih oleh penaja. Pilihan dana direka untuk memenuhi tertentu toleransi risiko supaya pekerja hanya boleh mengambil risiko sebagai agresif atau konservatif seperti yang mereka selesa untuk mengambilnya. Pendapatan pelaburan terakru dan sebatian bebas cukai.
Ramai majikan juga menawarkan Roth 401(k)s. Tidak seperti 401(k) tradisional, sumbangan dibiayai dengan wang selepas cukai, jadi ia tidak boleh ditolak cukai; walau bagaimanapun, pengeluaran yang layak adalah bebas cukai.
Caruman Pekerja
Caruman kepada akaun 401(k) dibuat sebelum cukai, bermakna jumlah caruman akan mengurangkan pendapatan bercukai anda untuk tahun tersebut dengan jumlah caruman. Sebagai contoh, jika seorang pekerja memperoleh gaji $50,000 dan menyumbang $10,000 kepada 401(k), maka pendapatan boleh cukai untuk tahun itu ialah $40,000—semuanya adalah sama.
Untuk 2022, peserta boleh menyumbang sehingga $20,500 setahun kepada tradisional atau Roth 401(k), dengan tambahan $6,500 sumbangan mengejar dibenarkan untuk mereka yang berumur 50 tahun ke atas. Had sumbangan ini meningkat untuk 2023, membolehkan individu menyumbang sehingga $22,500 dengan tambahan $7,500 sumbangan tangkapan.
Caruman Padanan Majikan
Majikan biasanya memadankan peratusan caruman pekerja mereka sehingga had atau peratusan tertentu. Majikan mungkin sepadan berdasarkan jumlah caruman pekerja setiap tahun. Sebagai contoh, majikan boleh memadankan 50% daripada caruman pekerja sehingga 6% daripada gaji mereka. Jika pekerja menyumbang 6% daripada gaji mereka, maka majikan akan menyumbang padanan 3%.
Dalam sesetengah kes, majikan hanya boleh menyatakan dasar pemadanan yang berkesan sehingga tetapi tidak melebihi had IRS. Sebagai contoh, syarikat mungkin menyatakan ia akan membuat padanan 50% pada semua caruman 401(k) sehingga had caruman. Dalam kes ini, syarikat mungkin memadankan sehingga $11,250 pada tahun 2023 (50% daripada $22,500).
Jika pekerja tidak menyumbang 6% penuh, mereka mungkin tidak layak untuk perlawanan dan tidak menerima apa-apa atau bahagian yang dikurangkan daripada majikan. Untuk menerima padanan majikan, pekerja mungkin perlu menyumbang jumlah atau peratusan minimum gaji mereka. Adalah penting untuk menyemak dokumen pelan persaraan 401(k) untuk menentukan sama ada terdapat padanan majikan, dan jika ya, apakah padanan maksimum dan caruman pekerja minimum untuk melayakkan diri mendapat caruman sepadan.
IRS telah menetapkan had ke atas jumlah caruman—oleh pekerja dan majikan—kepada 401(k). Untuk tahun 2023, jumlah sumbangan tidak boleh melebihi $66,000 (atau $73,500 dengan sumbangan tangkapan). Sebagai alternatif, jumlah sumbangan kepada 401(k) tidak boleh melebihi 100% daripada pampasan peserta.
Pengeluaran Daripada 401(k)s
Pengeluaran dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan orang itu, dan tiada penalti untuk pengeluaran selagi pengagihan dibuat pada umur 59½ atau lebih.
Akaun Persaraan Individu (IRA)
Terdapat beberapa jenis IRA, iaitu akaun simpanan persaraan tertunda cukai yang ditubuhkan oleh individu. IRA boleh dipegang oleh bank, pembrokeran, dan firma pelaburan.
IRA boleh semudah akaun simpanan atau sijil deposit (CD) di bank tempatan. IRA yang dipegang oleh firma pembrokeran dan pelaburan menawarkan pemilik IRA lebih banyak pilihan pelaburan daripada 401(k)s, termasuk saham, bon, CD dan juga hartanah. Beberapa aset, seperti seni, adalah tidak dibenarkan dalam IRA, mengikut peraturan IRS.
Had Caruman IRA
Had sumbangan tahunan untuk IRA tradisional dan Roth ialah $6,000 untuk 2022 dengan sumbangan tambahan sebanyak $1,000 dibenarkan untuk orang berumur 50 tahun ke atas. Had ini meningkat untuk sumbangan 2023, membolehkan individu menyumbang sehingga $6,500 dengan sumbangan tambahan $1,000 juga.
IRA Tradisional dan Roth
Seperti 401(k)s, sumbangan kepada IRA tradisional adalah secara amnya boleh ditolak cukai. Pendapatan dan pulangan berkembang tanpa cukai, dan anda membayar cukai ke atas pengeluaran semasa bersara. Sumbangan kepada a Roth IRA dibuat dengan dolar selepas cukai, bermakna anda tidak menerima potongan cukai pada tahun sumbangan; walau bagaimanapun, pengagihan yang layak daripada IRA Roth adalah bebas cukai semasa bersara.
Faedah IRA
Pelan majikan biasanya menyediakan sejumlah sumbangan yang sepadan. Anda boleh memilih daripada menu dana bersama atau dana dagangan pertukaran (ETF), seperti yang digariskan oleh pelan individu anda. IRA tidak terikat dengan majikan. Jika pendapatan anda berada di bawah jumlah tertentu dan anda tidak dilindungi oleh pelan majikan, maka anda boleh menyumbang sehingga $6,000 setahun ditambah dengan sumbangan tangkapan $1,000 untuk mereka yang berumur 50 tahun ke atas.
Manfaat IRA ialah pilihan pelaburan anda lebih besar dan hampir tidak terhad. Kos setiap satu perlu dipertimbangkan, dan ia akan berbeza-beza bergantung pada pemilihan pelaburan.
-Michelle Mabry, Perancang Kewangan Bertauliah, Kumpulan Penasihat Pertama Pelanggan, Hattiesburg, MS
Pengeluaran Daripada IRA
Seperti dengan pelan 401(k), pemegang IRA boleh memulakan pengeluaran selepas mereka mencapai umur 59½. Pengeluaran sebelum umur tersebut akan dikenakan penalti cukai 10% melainkan anda layak untuk pengeluaran kesukaran. Yang penting, tidak seperti pelan 401(k), IRS tidak membenarkan anda meminjam berbanding baki akaun IRA anda.
Perbezaan Utama
Perbezaan utama antara pelan 401(k) dan akaun persaraan individu dijelaskan dalam jadual berikut:
| Perbezaan Utama: Pelan IRA lwn. 401(k). | ||
|---|---|---|
| Pelan 401 (k) | Akaun Persaraan Individu | |
| Had Caruman Tahunan (jika lebih muda daripada 50 tahun) | $22,500 | $6,500 |
| Had Sumbangan Pengejaran (jika lebih daripada 50) | $30,000 | $7,500 |
| Sumber Sumbangan | Caruman dipotong secara automatik daripada gaji. Majikan boleh memadankan caruman. | Pemilik akaun mesti membiayai akaun mereka sendiri. |
| Pilihan Aset | Beberapa dana dipilih oleh pentadbir pelan | Semesta luas saham, dana bersama, dana indeks dan aset lain. |
| Ciptaan | Ditubuhkan oleh majikan | Sediakan oleh pemegang akaun. |
| Jenis Akaun | Roth dan 401(k) tradisional | IRA Tradisional, Roth, SET dan SIMPLE. |
| Pengagihan Minimum yang diperlukan | Mulakan pada tahun anda mencapai 73 atau 75 bergantung pada tahun anda dilahirkan. | Mulakan pada tahun anda mencapai 73 atau 75 bergantung pada tahun anda dilahirkan. |
IRA SEP dan SIMPLE
IRA SEP dan SIMPLE ditawarkan oleh majikan kepada pekerja mereka dan serupa dengan akaun 401(k) dalam banyak cara, tetapi terdapat beberapa perbezaan—had caruman mereka adalah yang utama di kalangan mereka.
SEP dan IRA SIMPLE direka untuk memudahkan majikan menyediakan pelan persaraan untuk pekerja. Mereka mempunyai beban pentadbiran yang lebih sedikit daripada rancangan 401(k). Bagi yang bekerja sendiri, istilah majikan termasuk pemilik/pekerja.
SEPAK IRA
IRA SEP mempunyai had caruman tahunan yang lebih tinggi daripada IRA standard, dan hanya majikan anda boleh menyumbang kepada mereka. Caruman majikan boleh menjadi sebanyak 25% daripada gaji tahunan kasar pekerja asalkan ia tidak melebihi jumlah tertentu. Pada 2022, had sumbangan tahunan ialah $61,000 (atau $67,500 untuk mereka yang berumur 50 tahun ke atas). Pada tahun 2023, had sumbangan tahunan ialah $66,000 (atau $73,500) untuk mereka yang berumur 50 tahun ke atas).
Ramai 401(k) mempunyai keperluan peletakhakan untuk sumbangan yang sepadan, tetapi SEP dan IRA SIMPLE adalah 100% terletak hak sebaik sahaja sumbangan dibuat.
Ramai 401(k) mempunyai keperluan peletakhakan untuk sumbangan yang sepadan, tetapi SEP dan IRA SIMPLE adalah 100% terletak hak sebaik sahaja sumbangan dibuat.
IRA SEDERHANA
Caruman IRA SIMPLE berfungsi secara berbeza daripada SEP IRA dan 401(k)s. Majikan boleh sama ada memadankan sehingga 3% daripada caruman tahunan pekerja atau menetapkan caruman 2% tidak terpilih daripada setiap gaji pekerja. Yang terakhir tidak memerlukan caruman pekerja.
Had caruman untuk pekerja ialah $14,000 pada 2022 dan $15,500 pada 2023. Orang yang berumur 50 tahun ke atas boleh membuat sumbangan tambahan sehingga $3,000 pada 2022 dan $3,500 pada 2023.
Adakah Lebih Baik Mempunyai 401 (k) atau IRA?
Sama ada 401 (k) atau IRA adalah lebih baik untuk individu bergantung kepada individu tersebut. 401(k) membolehkan lebih banyak wang disumbangkan setiap tahun berdasarkan asas sebelum cukai daripada IRA; walau bagaimanapun, IRA cenderung untuk mempunyai lebih banyak pilihan pelaburan yang membolehkan kawalan dan fleksibiliti yang lebih besar ke atas akaun. Ambil perhatian bahawa individu boleh mempunyai kedua-duanya.
Adakah 401 (k) IRA?
Kedua-dua akaun adalah kenderaan simpanan persaraan, tetapi 401(k) ialah sejenis pelan tajaan majikan dengan set peraturannya sendiri. IRA tradisional, sebaliknya, ialah akaun yang diwujudkan oleh pemilik tanpa penglibatan majikan.
Adakah 401(k) Dianggap sebagai IRA untuk Tujuan Cukai?
Tidak semua akaun persaraan mempunyai layanan cukai yang sama. Terdapat faedah cukai yang berbeza untuk IRA dan 401(k)s. IRA Roth tidak menawarkan potongan cukai untuk caruman, tetapi pengeluaran adalah bebas cukai semasa bersara. IRA tradisional menawarkan potongan cukai, manakala 401(k)s membenarkan pendapatan sebelum cukai didepositkan, yang mengurangkan pendapatan bercukai pada tahun sumbangan. Pengagihan dalam persaraan daripada 401(k)s dan IRA dianggap sebagai pendapatan bercukai.
Bolehkah Anda Kehilangan Wang dalam IRA?
ya. Wang IRA yang dipegang oleh firma pembrokeran atau pelaburan biasanya dilaburkan dalam sekuriti seperti dana bersama atau saham, yang turun naik dalam nilai. Ambil perhatian bahawa IRA tidak lebih atau kurang berkemungkinan merosot dalam nilai daripada mana-mana akaun pelaburan lain. Pemilik IRA menghadapi risiko pasaran yang sama seperti pemegang akaun 401(k).
Bolehkah Anda Melancarkan 401(k) Menjadi IRA Tanpa Penalti?
IRS membenarkan peralihan atau pemindahan dana anda daripada 401(k) kepada IRA; walau bagaimanapun, proses dan garis panduan yang digariskan oleh IRS mesti diikuti supaya pemindahan IRA tidak dikira sebagai pengagihan, yang boleh dikenakan penalti. Cara paling mudah untuk memastikan dana bergulir tanpa penalti adalah dengan melakukan a peralihan langsung.
The Line Bawah
Pelan IRA dan 401(k) adalah kedua-dua alat pelaburan yang hebat dengan kekuatan yang berbeza. Oleh kerana 401(k) ialah pelan tajaan majikan, anda mungkin kurang keupayaan untuk memilih pelaburan anda, tetapi had caruman anda jauh lebih tinggi daripada IRA tradisional atau Roth. Sebaik-baiknya, anda boleh menggunakan kedua-dua akaun bersama-sama untuk mencipta portfolio persaraan yang komprehensif supaya anda boleh berehat dan menikmati tahun emas anda.
Sumber: https://www.investopedia.com/ask/answers/12/401k.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo