1. Had caruman yang lebih besar pada akaun persaraan
Jika anda tidak sabar-sabar untuk meningkatkan simpanan persaraan anda, ada berita baik untuk 2023: had sumbangan yang lebih tinggi untuk akaun persaraan 401(k) dan individu anda.
Pada 2023, had penangguhan pekerja ialah $22,500, naik daripada $20,500 dan deposit tangkapan untuk penabung berumur 50 tahun ke atas melonjak kepada $7,500, naik daripada $6,500. Kenaikan ini juga digunakan untuk pelan 403(b), kebanyakan 457 pelan dan Pelan Simpanan Jimat.
"Itu satu perubahan besar untuk ramai orang," kata perancang kewangan bertauliah Brandon Opre, pengasas TrustTree Financial di Huntersville, North Carolina.
Tetapi tanpa peringatan daripada penasihat atau penyedia pelan 401(k) anda, peningkatan ini "mungkin tidak dapat dikesan," katanya.
Had sumbangan juga telah meningkat untuk IRA, membolehkan anda menjimatkan sehingga $6,500 untuk 2023, meningkat daripada $6,000 pada 2022. Walaupun deposit tangkapan kekal pada $1,000 untuk 2023, ia akan indeks kepada inflasi mulai 2024.
2. Penjimatan cukai dengan kurungan pelarasan inflasi
Sebagai contoh, IRS pada bulan Oktober mengumumkan "sedikit pelepasan" dengan kurungan cukai pendapatan persekutuan yang lebih tinggi untuk 2023, katanya, bermakna anda boleh memperoleh lebih banyak sebelum mencapai peringkat seterusnya.
Setiap kurungan menunjukkan jumlah yang anda perlu bayar untuk cukai pendapatan persekutuan bagi setiap bahagian "pendapatan bercukai" anda, dikira dengan menolak potongan standard atau terperinci yang lebih besar daripada pendapatan kasar terlaras anda.
Potongan standard juga meningkat pada 2023, meningkat kepada $27,700 untuk pasangan berkahwin yang memfailkan bersama, meningkat daripada $25,900 pada 2022. Pemfail tunggal boleh menuntut $13,850 pada 2023, lonjakan daripada $12,950.
3. Ambang yang lebih tinggi untuk 0% keuntungan modal jangka panjang
Berdasarkan inflasi, IRS juga meningkatkan ambang pendapatan untuk kurungan keuntungan modal jangka panjang 0%, 15% dan 20% untuk 2023, memohon kepada aset menguntungkan yang dimiliki selama lebih daripada satu tahun.
"Ia akan menjadi sangat penting," Tommy Lucas, seorang CFP dan ejen berdaftar di Moisand Fitzgerald Tamayo di Orlando, Florida, baru-baru ini memberitahu CNBC.
Dengan potongan standard yang lebih tinggi dan ambang pendapatan untuk keuntungan modal jangka panjang pada 2023, anda lebih berkemungkinan jatuh ke dalam kurungan 0%, kata Lucas.
Untuk tahun 2023, anda mungkin layak mendapat kadar 0% dengan pendapatan bercukai sebanyak $44,625 atau kurang untuk pemfail bujang dan $89,250 atau kurang untuk pasangan berkahwin yang memfailkan bersama.
4. Had pendapatan yang lebih tinggi untuk sumbangan Roth IRA
Pelarasan inflasi 2023 juga bermakna lebih ramai pelabur layak untuk sumbangan Roth IRA, kata pakar.
"Kami banyak bercakap tentang penukaran Roth," kata Lawrence Pon, CFP dan CPA di Pon & Associates di Redwood City, California, merujuk kepada strategi yang menukar dana IRA sebelum cukai kepada IRA Roth untuk pertumbuhan bebas cukai masa hadapan.
"Tetapi bagaimana dengan sumbangan Roth [IRA]?" katanya ketika berucap di Persatuan Perancang Kewangan Persidangan tahunan pada bulan Disember, menunjukkan had pendapatan yang lebih tinggi untuk 2023.
Lebih ramai rakyat Amerika mungkin layak pada tahun 2023 kerana julat pemangkasan pendapatan kasar yang diselaraskan meningkat kepada antara $138,000 dan $153,000 untuk pemfail bujang dan $218,000 dan $228,000 untuk pasangan suami isteri yang memfailkan bersama.
Walaupun sesetengah pelabur mungkin mencari langkah "rumit", seperti apa yang dipanggil penukaran Roth pintu belakang, yang memindahkan sumbangan 401(k) selepas cukai kepada IRA Roth, Pon menggesa pelabur menyemak semula kelayakan caruman Roth IRA terlebih dahulu.
5. Lebih banyak masa untuk pengagihan minimum yang diperlukan
Pada 23 Disember, Kongres meluluskan a Bil peruntukan omnibus $1.7 trilion, Termasuk berpuluh-puluh peruntukan persaraan dikenali sebagai "Secure 2.0."
Salah satu peruntukan untuk 2023 ialah perubahan kepada pengagihan minimum yang diperlukan, atau RMD, yang mesti diambil setiap tahun daripada akaun persaraan tertentu.
Pada masa ini, RMD bermula apabila anda mencapai umur 72 tahun, dengan tarikh akhir 1 April tahun berikutnya untuk pengeluaran pertama anda dan tarikh akhir 31 Disember untuk tahun hadapan. Walau bagaimanapun, Secure 2.0 mengalihkan umur permulaan kepada 73 pada 2023 dan umur 75 pada 2033.
“Mereka yang sudah mengambil RMD tidak akan terjejas, walaupun anda berusia 72 tahun sekarang,” kata Nicholas Bunio, CFP dengan Penasihat Kekayaan Persaraan di Berwyn, Pennsylvania.
Tetapi perubahan itu mungkin memberikan beberapa "peluang perancangan yang hebat" jika anda lebih muda dan tidak memerlukan RMD, seperti kemungkinan penukaran Roth, katanya.
Source: https://www.cnbc.com/2022/12/31/5-tax-investment-changes-that-could-boost-your-finances-in-2023.html