5 Cara Akta SELAMAT 2.0 Boleh Meningkatkan Simpanan Persaraan Anda

Pada 29 Disember 2022, Akta SELAMAT 2.0 tahun 2022 telah ditandatangani menjadi undang-undang untuk meningkatkan tinjauan simpanan persaraan Amerika. Sejak Akta SECURE yang asal (Menetapkan Setiap Komuniti untuk Akta Peningkatan Persaraan) diluluskan pada Disember 2019, penggubal undang-undang telah terus meneroka cara untuk menangani ketidakcukupan umum simpanan persaraan rakyat Amerika, dan kekurangan peluang untuk pekerja berpendapatan rendah dan sederhana, orang kulit berwarna dan wanita untuk menabung untuk persaraan.

Kajian telah menunjukkan bahawa orang ramai lebih berkemungkinan untuk menyimpan untuk persaraan jika mereka mempunyai akses kepada pelan simpanan potongan gaji di tempat kerja – sehingga 15 kali lebih berkemungkinan dalam satu kajian dan 20 kali lebih berkemungkinan jika mereka didaftarkan secara automatik dalam pelan tersebut.¹ Tetapi perniagaan kecil, yang menggaji hampir separuh daripada pekerja AS,² sering mendapati bahawa masa dan kos adalah halangan untuk menerima pakai, mentadbir dan membiayai pelan persaraan.

Dengan lebih daripada 90 peruntukan, Akta SECURE 2.0 direka bukan sahaja untuk memudahkan majikan menerima pakai dan mentadbir pelan persaraan, tetapi juga untuk membantu individu menyimpan untuk persaraan dan memelihara simpanan tersebut. Perubahan itu mempengaruhi IRA, rancangan SEP perniagaan kecil dan IRA SIMPLE, 401(k), 403(b) dan rancangan 457(b) kerajaan, dan semua orang yang menggunakan kenderaan berfaedah cukai ini untuk menyimpan masa depan.

1. Meluaskan akses pekerja kepada rancangan tempat kerja.

Akta SECURE 2.0 membina rangka kerja sedia ada untuk memudahkan majikan menerima pakai pelan persaraan, terutamanya majikan kecil. Contohnya, mulai tahun 2023, majikan yang mempunyai sehingga 50 pekerja boleh menuntut kredit cukai untuk 100% kos permulaan pelan (sehingga $5,000) untuk 3 tahun pertama penggunaan pelan. Kredit cukai baharu juga tersedia untuk mengimbangi peratusan caruman majikan yang dibuat kepada pelan untuk 5 tahun pertama (sehingga 100 pekerja). Pada tahun 2024, jenis pelan "Starter 401(k)" baharu akan tersedia. Pelan ini memberi peluang kepada pekerja untuk menangguhkan $6,000 (diindeks) daripada gaji mereka ke dalam pelan setiap tahun tetapi menghapuskan keperluan pentadbiran dan pembiayaan yang lebih membebankan untuk majikan.

2. Memastikan pekerja mengambil bahagian dalam pelan persaraan apabila tersedia.

Pelan 401(k) atau 403(b) baharu yang ditubuhkan selepas 29 Disember 2022, akan diperlukan untuk mendaftarkan pekerja yang layak secara automatik ke dalam pelan itu, bermula pada tahun 2025. Pelan juga akan diperlukan untuk meningkatkan kadar simpanan pekerja secara automatik setiap tahun. (Pekerja boleh menarik diri. Perniagaan yang mempunyai sehingga 10 pekerja dan perniagaan yang berumur kurang daripada 3 tahun adalah dikecualikan.)

3. Memudahkan menyimpan untuk persaraan.

SECURE Act 2.0 mencipta beberapa ciri pelan yang menangani halangan kewangan pekerja untuk menyimpan untuk persaraan, seperti membayar hutang pinjaman pelajar atau menyimpan untuk kecemasan dan bukannya persaraan. Mulai tahun 2024, majikan boleh membuat caruman sepadan berdasarkan peratusan bayaran pinjaman pelajar pekerja untuk tahun itu dan bukannya jumlah yang dimasukkan oleh pekerja ke dalam pelan. Majikan juga akan dapat menambah akaun simpanan kereta sampingan pada rancangan mereka, yang mana pekerja boleh membiayai sehingga $2,500 dan menarik diri daripada bebas cukai dan penalti. Mulai tahun 2025, pekerja yang hampir mencapai umur persaraan (antara umur 60 dan 63) akan dibenarkan menyimpan lebih daripada had caruman tahunan.

4. Memelihara simpanan lebih lama.

SECURE Act 2.0 menaikkan umur pemilik IRA dan peserta pelan persaraan mesti mula mengambil pengagihan minimum (RMD) yang diperlukan setiap tahun. Mulai tahun 2023, umur permulaan RMD meningkat daripada 72 kepada 73 bagi sesiapa sahaja yang mencapai umur 72 tahun selepas 31 Disember 2022. (Pada 2034, umur permulaan RMD akan meningkat semula kepada 75.) Pada 2024, akaun Roth ditetapkan dalam pelan majikan tidak lagi tertakluk kepada keperluan RMD sepanjang hayat pemilik akaun, sama seperti Roth IRA.

5. Memberi pilihan kepada individu untuk membayar cukai ke atas simpanan persaraan pada kadar hari ini.

Pekerja boleh memilih untuk membayar cukai pendapatan ke atas caruman majikan yang dibuat ke akaun pelan mereka setiap tahun dengan memilih untuk menganggap caruman majikan sebagai caruman Roth (jika pelan membenarkan). Setelah sumbangan dimasukkan ke dalam akaun Roth, ia tidak akan dikenakan cukai lagi dan semua pertumbuhan pelaburan akan bebas cukai jika diedarkan selepas umur 59½. Begitu juga, pekerja yang mengambil bahagian dalam pelan SEP atau SIMPLE IRA majikan boleh memilih untuk menganggap kedua-dua caruman majikan dan pekerja sebagai caruman Roth.

Mulakan Manfaatkan Penjimatan Cukai Sekarang

Dengan lebih daripada 90 peruntukan, 5 di atas hampir tidak mencalarkan permukaan tetapi boleh memberi kesan besar pada simpanan persaraan anda. Untuk menyelami lebih mendalam Akta SECURE 2.0, anda boleh membaca penjelasan ringkas tentang semua peruntukan dalam ini. Ringkasan dikeluarkan oleh Jawatankuasa Kewangan Senat.

Tidak kira di mana anda berada dalam perjalanan persaraan anda, berikut adalah beberapa perkara penting yang perlu diingat:

• Beberapa peruntukan berkuat kuasa pada 2023, manakala yang lain telah menangguhkan tarikh berkuat kuasa ke 2024, 2025 dan seterusnya. melawat Secure Act 2.0 Passage: Kesan ke atas IRA untuk gambaran keseluruhan garis masa.
• Jika anda mencapai usia 72 tahun pada 2023, anda tidak lagi perlu mula mengambil RMD tahun ini. Anda mungkin ingin bercakap dengan penjaga IRA atau pentadbir pelan persaraan anda untuk memastikan anda memahami bagaimana akaun anda akan terjejas pada tahun hadapan.
• Fikirkan tentang perkara yang boleh anda lakukan untuk meningkatkan prospek simpanan persaraan anda. Penasihat kewangan anda boleh membantu anda menentukan jumlah yang sesuai untuk anda simpan dan cara pelaburan boleh membantu anda mencapai matlamat pendapatan persaraan anda.

Maklumat yang diberikan dalam artikel ini adalah kandungan pendidikan dan bukan nasihat pelaburan, cukai atau kewangan. Anda harus berunding dengan profesional berlesen untuk mendapatkan nasihat mengenai situasi khusus anda.