Ibu Yang Meninggal Dunia Masih Perlu Difailkan Cukai. Inilah Cara Mengendalikan Proses Rumit

Saiz teks

Ada soalan tentang simpanan untuk persaraan atau situasi kewangan peribadi anda? Apa pun soalannya, Persaraan Barron boleh cuba membantu. E-mel [e-mel dilindungi], dan kami mungkin mencari jawapan kepada pakar kewangan.

***

S: Ibu saya meninggal dunia pada bulan Jun lalu. Adakah saya perlu memfailkan cukai untuknya?

Ya, anda mesti memfailkan cukai untuknya menggunakan standard Borang IRS 1040 pulangan cukai pendapatan individu, dan terdapat dua bentuk tambahan yang perlu anda ketahui, menurut Persatuan Akauntan Awam Bertauliah California.

Jika tiada pasangan yang masih hidup dan anda adalah pelaksana wasiatnya, anda harus mengisi Borang 56 untuk memaklumkan Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri bahawa anda menerima tanggungjawab fidusiari untuk urusan cukainya. Jika dia berhutang pulangan, maka anda juga perlu mengisinya Borang 1310 untuk menuntutnya, menurut Persatuan CPA California.

---

Pendaftaran Buletin

Persaraan

Barron's membawakan perancangan persaraan dan nasihat kepada anda dalam penyusunan artikel mingguan kami mengenai persiapan untuk kehidupan selepas bekerja.

---

Bret Scholl dari firma perakaunan dan perundingan perniagaan Scholl & Co. berkata terlupa untuk menyerahkan Borang 56 adalah kesilapan biasa dalam situasi ini. "Mereka perlu memfailkan borang itu supaya mereka akan dimaklumkan jika IRS mempunyai sebarang isu atau soalan," kata Scholl. "Sudah tentu, jika tidak pernah ada sebarang isu atau masalah, ia seolah-olah tiada kejadian, walaupun mereka sepatutnya memfailkannya." 

Borang dan maklumat IRS lain yang mungkin anda perlukan untuk memfailkan orang tersayang yang telah meninggal termasuk:• W-2 dan 1099 yang melaporkan pendapatan atau perbelanjaan yang dibayar sebelum orang itu meninggal dunia• Sijil kematian mungkin diperlukan bergantung pada negeri dan, dalam beberapa kes, untuk pulangan persekutuan.• Borang 1041 untuk melaporkan lebih daripada $600 dalam pendapatan kasar tahunan yang diterima selepas orang itu meninggal dunia, seperti dividen, faedah dan hasil daripada penjualan aset.

Jika anda tidak dapat mengumpulkan semua kertas kerja tepat pada masanya, failkan sambungan, kata Scholl. Dan jika anda memerlukan maklumat lanjut, semak IRS Publication 559, "Penyelamat, Pelaksana dan Pentadbir." 

Scholl berkata jika si mati mempunyai sejarah gagal memfailkan penyata cukai atau berhutang wang kepada IRS, wasi harus meminta salinan transkrip cukai terkini daripada IRS dan agensi cukai negeri "hanya untuk memastikan semuanya diselesaikan."

"Adalah dinasihatkan supaya mereka mengambil langkah itu," katanya. "Itu boleh mengambil sedikit masa, tetapi ia berbaloi untuk dilakukan kerana ia juga membantu melindungi liabiliti peribadi mereka sendiri." 

S: Apakah perbezaan antara kredit cukai dan potongan cukai?

Potongan cukai dan kredit cukai kedua-duanya mengurangkan beban cukai anda, tetapi kredit cukai secara amnya lebih menguntungkan pembayar cukai kerana ia secara langsung mengurangkan jumlah cukai yang mereka berhutang, menurut Persatuan Akauntan Awam Bertauliah California.

Kredit cukai mengurangkan jumlah liabiliti cukai anda untuk tahun tersebut pada asas dolar untuk dolar, jadi kredit cukai $1,000 mengurangkan bil cukai anda sebanyak $1,000. 

Kredit cukai sama ada boleh dikembalikan atau tidak boleh dikembalikan. Jika anda layak untuk kredit yang boleh dibayar balik dan jumlah itu lebih besar daripada bil cukai anda, anda akan mendapat bayaran balik untuk perbezaan tersebut. Contohnya, jika anda berhutang cukai sebanyak $500 dan layak untuk kredit cukai boleh bayar balik sebanyak $1,000, anda akan mendapat cek sebanyak $500. Jika kredit boleh dibayar balik sebahagiannya, anda akan mendapat bayaran balik untuk peratusan perbezaan. 

Sebaliknya, dengan kredit cukai yang tidak boleh dibayar balik, anda tidak akan mendapat bayaran balik cukai jika kredit tersebut bernilai lebih daripada cukai yang anda berhutang. 

Potongan cukai, sebaliknya, mengurangkan jumlah pendapatan anda yang tertakluk kepada cukai. Jika anda termasuk dalam kurungan cukai pendapatan persekutuan 22%, sebagai contoh, potongan $1,000 akan menjimatkan $220. 

"Dari perspektif dasar, orang ramai harus memahami bahawa potongan seperti potongan faedah gadai janji dan sumbangan amal lebih bernilai kepada mereka yang berada dalam kurungan cukai pendapatan yang lebih tinggi," kata Dr. Annette Nellen, seorang profesor yang bertanggungjawab ke atas program cukai siswazah San José State University. "Jika dua orang masing-masing menderma $1,000 kepada badan amal, yang berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi akan mendapat lebih banyak manfaat." 

Tulis kepada [e-mel dilindungi]

The Little Q: Soalan Kewangan Anda, Dijawab