Semua Mengenai Pelarasan Inflasi Cukai IRS Untuk Tahun Cukai 2023

Pengambilan kunci

• Minggu ini, pelarasan inflasi cukai IRS untuk tahun cukai 2023 telah dikeluarkan
• Pengumuman itu termasuk perubahan dalam potongan standard 2023 dan kurungan cukai IRS 2023
• IRS melaraskan kira-kira 60 peruntukan cukai untuk inflasi setiap tahun untuk mengelakkan "rayapan kurungan"
• Walaupun pelarasan tidak akan digunakan sehingga tahun cukai 2023 (difailkan pada 2024), memahami perubahan ini adalah penting untuk strategi pelaburan anda

2022 merupakan tahun yang mencabar dari segi kewangan untuk pengguna dan pelabur. Harga…semuanya naik. Nilai beribu-ribu saham dan mata wang kripto merosot. Pasaran hartanah, yang menyokong beberapa portfolio pelabur, telah mula menyejukkan badan kerana kadar faedah terus melonjak.

Tetapi pemfail cukai - termasuk pelabur - menerima beberapa berita baik minggu ini: pelarasan inflasi cukai IRS untuk tahun cukai 2023.

Pengumuman itu sendiri bukanlah sesuatu yang mengejutkan – kadar cukai AS diselaraskan untuk inflasi setiap tahun. Walau bagaimanapun, terima kasih kepada inflasi yang tinggi pada tahun ini, peningkatan ini amat besar pada kira-kira 7% secara keseluruhan.

Benar, pelepasan masih ada, kerana pelarasan dikenakan pada pulangan yang difailkan pada 2024. Namun, pengguna dan pelabur (terutamanya mereka yang gajinya tidak seiring dengan inflasi) mungkin menikmati penahanan cukai yang lebih kecil tahun depan.

Di antara peruntukan cukai 60 ganjil yang diubah, yang paling meluas termasuk potongan standard 2023 dan kurungan cukai IRS. Pelabur juga berpeluang mendapat keuntungan daripada kurungan cukai keuntungan modal jangka panjang yang diselaraskan.

Kami akan menyerlahkan beberapa perubahan cukai yang paling penting di bawah, dan maksudnya untuk anda.

Perubahan kepada potongan standard 2023

Potongan standard ialah amaun dolar standard (tidak diperincikan) yang mengurangkan jumlah pendapatan yang anda dikenakan cukai. Kebanyakan pemfail cukai boleh memilih untuk mengambil potongan standard melainkan anda memperincikan potongan atau jatuh ke dalam keadaan istimewa.

Bagi tahun cukai 2023, potongan standard meningkat kepada:

• $13,850 untuk pemfail tunggal (peningkatan $900)
• $20,800 untuk ketua pemfail isi rumah (peningkatan $1,400)
• $27,700 untuk pasangan suami isteri yang memfailkan bersama (peningkatan $1,800)

Kurungan cukai IRS 2023: perubahan pendapatan marginal

Tujuh kadar cukai kekal sama untuk tahun cukai 2023. Sebaliknya, IRS melaraskan nilai pendapatan dalam setiap kurungan untuk memberi pemfail lebih banyak ruang bernafas di tengah-tengah inflasi yang tinggi.

Untuk tahun cukai 2023, kadar cukai marginal bagi setiap kumpulan pendapatan ialah:

Perubahan kadar cukai minimum alternatif

Kadar cukai minimum alternatif, atau AMT, ialah sistem cukai sekunder yang digunakan untuk individu berpendapatan tinggi. AMT telah diwujudkan pada tahun 1960-an untuk menghalang pembayar cukai yang lebih kaya daripada menggunakan kelemahan undang-undang untuk mengelakkan cukai pendapatan persekutuan. Secara fungsional, AMT tidak membenarkan beberapa potongan yang dibenarkan dan menambah item bercukai tambahan.

Di bawah AMT, pembayar cukai dibenarkan mengecualikan sebahagian daripada pendapatan mereka daripada pengiraan Pendapatan Minimum Bercukai Alternatif (AMTI). Ini menghalang pembayar cukai berpendapatan rendah dan sederhana daripada "terperangkap dalam jaringan," boleh dikatakan.

Tetapi pembayar cukai berpendapatan tinggi dikehendaki mengira cukai mereka dua kali: sekali di bawah sistem biasa, dan sekali lagi di bawah AMTI. Kemudian, pembayar cukai dikehendaki membayar yang lebih tinggi daripada kedua-duanya.

Di bawah pelarasan inflasi cukai IRS 2023, jumlah pengecualian AMT bermula pada $81,300 atau $126,500 untuk pemfail bersama. Individu yang sudah berkahwin yang memfailkan secara berasingan akan melihat fasa pengecualian pada $63,250. Untuk ladang dan amanah, garisan dibuat pada $28,400.

Perubahan kredit cukai pendapatan yang diperolehi

Kredit Cukai Pendapatan Diperoleh membantu pemfail berpendapatan rendah hingga sederhana tertentu mengurangkan bil cukai mereka atau bahkan meningkatkan pendapatan mereka.

Untuk tahun cukai 2023, kredit cukai EITC berjulat dari $600 hingga $7,430 bergantung pada pendapatan dan saiz keluarga anda. Pendapatan fasa keluar lengkap di bawah kredit cukai kini berada pada:

• $17,640 untuk pemfail tanpa anak
• $46,560 untuk pemfail dengan seorang anak
• $52,918 untuk pemfail dengan dua anak
• $56,838 untuk pemfail dengan tiga atau lebih anak

. Dokumen prosedur pendapatan IRS mengandungi lebih banyak maklumat tentang perubahan EITC untuk pendapatan, kategori dan fasa keluar tertentu.

Kadar cukai keuntungan modal

Cukai keuntungan modal jangka panjang digunakan untuk keuntungan yang diperoleh daripada pelaburan atau hartanah yang dijual sekurang-kurangnya satu tahun selepas pembelian. Untuk 2023, pelarasan inflasi cukai IRS ke atas keuntungan modal jangka panjang ialah:

Elaun khusus

IRS juga meningkatkan beberapa pengecualian khusus dan keadaan yang mungkin tidak digunakan untuk semua situasi. Walau bagaimanapun, jika anda jatuh ke dalam mana-mana baldi ini, durian runtuh cukai boleh menjadi besar.

Antara elaun ini, untuk tahun cukai 2023:

• Pengecualian tahunan untuk hadiah meningkat daripada $16,000 kepada $17,000
• Pengecualian pendapatan asing meningkat daripada $112,000 kepada $120,000
• Kredit cukai maksimum untuk perbelanjaan pengangkatan yang layak meningkat daripada $14,890 kepada $15,950
• Pengecualian cukai harta pusaka asas untuk warisan meningkat daripada $12,060,000 kepada $12,920,000

Cara kurungan cukai IRS 2023 ini memberi kesan kepada anda

Pelarasan inflasi tahunan pertama kali dikodkan di bawah pentadbiran Reagan; pada tahun-tahun sebelumnya, kurungan cukai perlu dilaraskan secara manual untuk mengambil kira inflasi yang tinggi – atau, lebih berkemungkinan, tidak diselaraskan sama sekali.

Tujuan melaraskan kadar cukai untuk inflasi adalah untuk menangkis "rayapan kurungan", yang berlaku apabila gaji pelarasan inflasi mendorong anda ke dalam kurungan cukai yang lebih tinggi dari semasa ke semasa.

Bagi rakyat Amerika yang gajinya mengikuti inflasi, anda mungkin tidak melihat perbezaan yang besar. Sebenarnya, jika anda berada di puncak dua kurungan, anda mungkin masih akan bertemu dengan kurungan seterusnya, bergantung pada kenaikan gaji anda.

Tetapi bagi rakyat Amerika yang berada di tengah-tengah kurungan cukai mereka, atau yang gajinya tidak mengikuti inflasi, pelarasan cukai tahunan memberikan peluang penjimatan yang berpotensi. Anda mungkin melihat kenaikan gaji bawa pulang anda pada tahun cukai 2023.

Contohnya, jika anda memperoleh $175,000 sebelum cukai pada 2022, kadar cukai tertinggi anda ialah 32%. Walau bagaimanapun, jika gaji anda kekal sama pada tahun cukai 2023, kadar cukai teratas anda akan turun kepada 24%, mewakili penjimatan besar-besaran.

Perkara yang sama berlaku bagi pelabur yang berpeluang menerima warisan yang besar atau merancang untuk tunai dalam keuntungan modal jangka panjang pada tahun cukai 2023. Selain itu, pembayar cukai berpendapatan tinggi akan mahu melihat perubahan AMT untuk merancang tahun cukai mereka dengan sewajarnya.

Perubahan kurungan cukai IRS hanyalah langkah terbaru yang diambil oleh kerajaan untuk membantu pembayar cukai menghadapi peningkatan inflasi. Baru-baru ini, the Pentadbiran Keselamatan Sosial mengumumkan peningkatan faedah sebanyak 8.7% untuk 2023 untuk mengurangkan pukulan kewangan tahun ini.

Jangan bergantung pada pelarasan inflasi cukai IRS sahaja

Pelarasan inflasi cukai IRS mewakili berita besar untuk pengguna dan pelabur. Walau bagaimanapun, kenaikan 7% dalam nilai dolar yang digunakan untuk setiap kurungan cukai mungkin tidak mencukupi untuk mengurangkan tekanan inflasi yang, dalam beberapa bidang ekonomi, melebihi 15-30%.

Untuk mengatasi kesan ini, kami di Q.ai (secara semula jadi) mengesyorkan melabur untuk masa depan anda. (Mungkin dengan Kit Inflasi yang disokong AI direka khusus untuk mengatasi harga yang lebih tinggi.) Walaupun anda mungkin tidak melihat pulangan yang mengalahkan inflasi pada tahun ini, atau seterusnya, sejarah telah menunjukkan berulang kali bahawa portfolio yang pelbagai adalah kunci untuk menendang inflasi di belakang jangka panjang.

Muat turun Q.ai hari ini untuk akses kepada strategi pelaburan dikuasakan AI. Apabila anda mendepositkan $100, kami akan menambah $50 tambahan pada akaun anda.