Terdapat banyak kebanggaan yang dikaitkan dengan memiliki harta, sama ada rumah utama atau banglo percutian. Ia amat bermanfaat apabila hartanah diberi pampasan dengan betul. Tetapi sementara harga jualan yang tinggi mungkin menarik pada masa ini, ia biasanya datang dengan potensi kelemahan. Sebagai aset modal, sebarang keuntungan yang anda peroleh daripada penjualan hartanah anda akan dikenakan cukai. Penting untuk memahami caranya keuntungan modal memohon kepada rumah dan bagaimana anda boleh mengurangkan sengatan mereka. Penasihat kewangan mungkin boleh membantu anda jika anda menjual hartanah, jadi pertimbangkan untuk menggunakannya Alat pemadanan penasihat percuma SmartAsset hari ini.
Apakah Cukai Keuntungan Modal?
Daripada barangan peribadi hinggalah kepada produk pelaburan, hampir kesemua harta benda anda adalah aset modal. Itu termasuk hartanah seperti kereta atau hartanah dan pelaburan seperti saham atau bon. Katakan anda memutuskan untuk menjual salah satu aset ini, seperti rumah anda. Keuntungan yang anda hasilkan daripada jualan berpotensi dikenakan cukai yang dipanggil cukai keuntungan modal.
Keuntungan modal jangka panjang berlaku apabila anda menjual aset yang telah anda pegang selama lebih daripada satu tahun kalendar. Keuntungan modal jangka pendek berlaku apabila penjualan aset yang telah dipegang kurang daripada setahun. Walaupun kadar cukai berbeza-beza, keuntungan modal jangka panjang biasanya dikenakan cukai kurang daripada keuntungan modal jangka pendek.
Bilakah Anda Perlu Membayar Cukai Keuntungan Modal?
Adalah penting untuk ambil perhatian bahawa cukai keuntungan modal hanya bermula untuk keuntungan yang direalisasikan. Ini bermakna ia terpakai sebaik sahaja anda menjual aset itu lebih daripada asasnya. Jika keuntungan tidak direalisasikan, bermakna anda masih memiliki item tersebut, maka cukai khusus ini tidak akan digunakan.
Kadar cukai keuntungan modal jangka panjang berbeza antara 0%, 15% dan 20%. Terdapat beberapa kadar yang lebih tinggi untuk item tertentu, tetapi ia tidak digunakan untuk jualan rumah. Berbeza, keuntungan modal jangka pendek dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa, yang boleh menjadi kadar yang lebih tinggi. Kadar cukai pendapatan berbeza antara 12% dan 37%.
Adakah Anda Perlu Membayar Cukai Keuntungan Modal ke atas Hartanah?
Cukai berlaku hampir pada bila-bila masa anda menjana wang. Jadi, jika anda mendapat keuntungan penjualan harta anda, anda mungkin akan menghadapi cukai keuntungan modal. Sebagai contoh, jika anda membeli hartanah enam tahun lalu dengan harga $200,000 dan menjualnya hari ini dengan harga $300,000, keuntungan anda ialah $100,000. Anda perlu melaporkan jualan itu dan mungkin membayar cukai keuntungan modal ke atas keuntungan yang terhasil. Jumlah cukai yang tepat kemudiannya bergantung pada pendapatan kasar (AGI), status pemfailan dan tempoh pemilikan anda.
Tetapi sebelum anda boleh mengira cukai yang anda berhutang, anda perlu menentukan asas cukai anda. Asasnya ialah jumlah wang yang anda masukkan ke dalam harta itu, atau dikenali sebagai pelaburan modal anda. Untuk jualan rumah, asas cukai bergantung pada keadaan di mana anda datang untuk memiliki rumah anda. Terdapat tiga senario:
Jika anda membeli rumah anda: Asas kos bermula dengan harga belian dan termasuk kos penutupan tertentu. Perbelanjaan pengubahsuaian dan pembinaan yang menambah nilai hartanah atau jangka hayat juga menyumbang kepada asas kos. Akhir sekali, jika anda membayar apa-apa cukai yang ditujukan untuk penjual, cukai itu juga akan ditambah.
Jika anda mewarisi rumah anda: Asas kos bermula dengan nilai rumah pada masa pemilik terdahulu meninggal dunia. Inilah yang dikenali sebagai satu langkah ke atas asas. Ini kerana anda tidak perlu mengakaunkan cukai keuntungan sejak sepanjang perjalanan kembali ke pembelian hartanah.
Jika rumah anda adalah hadiah: Asas kos untuk penginapan rumah berbakat adalah konsisten. Jadi, asas kos untuk pemilik terdahulu kekal sebagai asas untuk pemilik baru. Walau bagaimanapun, mungkin terdapat beberapa pengecualian. Terdapat juga kemungkinan akibat cukai hadiah kerana anda mesti melaporkan sebarang hadiah melebihi $16,000 (sehingga 2022) kepada IRS. Ini ialah jumlah pengecualian cukai hadiah tahunan, yang menuju ke had pengecualian cukai hadiah seumur hidup dan harta pusaka. Sehingga 2022, itu ialah $12.06 juta untuk individu dan $24.12 juta untuk pasangan.
Walau bagaimanapun, satu kaveat ialah IRS menawarkan pengecualian cukai jika harta itu adalah kediaman utama anda. Walau bagaimanapun, anda perlu membuktikan anda memiliki dan tinggal di rumah itu selama sekurang-kurangnya dua tahun. Yang terakhir tidak perlu berturut-turut.
Bagaimana Mengelakkan Cukai Keuntungan Modal Apabila Menjual Rumah
Jika anda ingin mengaut keuntungan daripada penjualan rumah anda, anda akan berhutang cukai keuntungan modal. Walau bagaimanapun, terdapat beberapa kaedah undang-undang untuk meminimumkan cukai tersebut, Seperti:
Peraturan 2 daripada 5 tahun: Anda tidak perlu tinggal di rumah selama bertahun-tahun berturut-turut, tetapi secara kumulatif. Itu membantu anda memenuhi ujian penggunaan dan pemilikan. Akibatnya, anda mungkin layak mendapat pengecualian sehingga $250,000 sebagai individu atau $500,000 sebagai pemfail bersama.
Layak untuk pengecualian separa: Menurut IRS Publication 523, situasi tertentu mungkin menjadikan anda layak untuk pengecualian keuntungan. Selagi anda menjual rumah kerana bekerja, kesihatan anda atau "peristiwa yang tidak dijangka", anda boleh mengecualikan beberapa keuntungan bercukai anda.
Pegang pada resit pembaikan rumah: Asas kos hartanah anda melibatkan lebih daripada harga pembeliannya. Ia termasuk sebarang penambahbaikan yang anda buat juga. Semakin tinggi asas kos anda, semakin rendah potensi pendedahan anda kepada cukai keuntungan modal.
Line Bawah
Semua orang mahu mengaut keuntungan apabila mereka menjual rumah mereka. Walau bagaimanapun, terdapat perbelanjaan yang perlu diambil kira, termasuk cukai keuntungan modal. Cukai keuntungan jangka pendek mungkin akan menghasilkan kadar cukai yang lebih tinggi, walaupun. Jadi, mungkin berbaloi untuk memegang hartanah yang cukup lama untuk melayakkan diri untuk cukai keuntungan jangka panjang. Tetapi perlu diingat bahawa peraturan berbeza-beza. Jenis hartanah yang berbeza juga boleh menyebabkan perubahan pada potensi cukai anda, jadi pastikan anda telah melakukan penyelidikan anda sebelum membuat keputusan.
Petua untuk Melabur
Menavigasi selok-belok cukai keuntungan modal boleh menjadi mencabar. Jika anda ingin memahami tanggungjawab cukai anda semasa menjual rumah anda, dapatkan bimbingan profesional. Mencari penasihat kewangan yang berkelayakan tidak semestinya sukar. Alat percuma SmartAsset memadankan anda dengan sehingga tiga penasihat kewangan yang berkhidmat di kawasan anda dan anda boleh menemu bual padanan penasihat anda tanpa sebarang kos untuk memutuskan yang mana yang sesuai untuk anda. Jika anda bersedia untuk mencari penasihat yang boleh membantu anda mencapai matlamat kewangan anda, mulakan sekarang.
Pada satu ketika atau yang lain, anda akan menghadapi cukai keuntungan modal. Tetapi itu tidak bermakna anda tidak dapat mencari kawasan lain dalam hidup anda untuk mengurangkan kos. Jika anda seorang pelabur yang ingin meminimumkan perbelanjaan, pertimbangkan untuk menyemak pembrokeran dalam talian. Mereka sering menawarkan yuran pelaburan yang rendah, membantu anda memaksimumkan keuntungan anda.
Kredit foto: ©iStock.com/sturti, ©iStock.com/guvendemir, ©iStock.com/Feverpitched
Jawatan Cara Mengelak Cukai Keuntungan Modal Apabila Menjual Rumah muncul pertama pada Blog SmartAsset.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/avoid-capital-gains-tax-selling-185133839.html