Memberi wang untuk tujuan yang baik boleh menaikkan semangat kita, tetapi adakah ia juga boleh mengangkat beban cukai kita? Bagaimana pula jika kita bukan menderma kepada badan amal, tetapi kepada gereja? Derma gereja, rumah ibadat dan masjid boleh ditolak cukai, selagi gereja anda memenuhi peraturan 501(c)(3) yang ditetapkan oleh Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri. Sama ada anda benar-benar mendapat manfaat daripada potongan bergantung pada penyimpanan rekod anda dan jika anda merincikan potongan anda.
Jika anda berniat untuk membuat sumbangan amal, a Penasihat kewangan boleh membantu anda mengetahui sama ada ia boleh ditolak cukai dan cara ia memberi kesan kepada cukai anda.
Derma manakah yang boleh ditolak cukai
Derma kewangan dan derma dengan wang tunai yang setara dengan rumah ibadat boleh ditolak selagi anda boleh membuktikannya dan organisasi agama memenuhi keperluan pelaporan. Derma masa - seperti sukarela di pandu makanan atau menganjurkan koir gereja - tidak potongan cukai.
Jika anda menderma sesuatu seperti piano, anda boleh meminta resit untuk derma untuk nilai piano. Resit ini membolehkan anda menuntut potongan cukai untuk nilai barang yang didermakan, bukan hanya jumlah tunai yang anda sumbangkan. Ini dirujuk sebagai derma dalam bentuk barangan dan Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri mempunyai peraturan khusus untuk mengira nilai harta yang anda dermakan. Anda boleh menyemak peraturan ini dalam IRS Publication 561.
Derma bukan tunai yang bernilai lebih besar seperti tanah atau harta boleh didermakan dan ditolak, tetapi mempunyai had ke atas jumlah yang boleh anda tuntut sebagai potongan. Had adalah berdasarkan jenis harta yang didermakan, organisasi yang anda dermakan dan anda pendapatan kasar diselaraskan.
Jika anda berada dalam kedudukan untuk menderma harta kepada organisasi agama anda, berunding dengan akauntan untuk merancang cara terbaik untuk berbuat demikian.
Cara Menuntut Derma Gereja
Derma tunai hanya boleh ditolak jika anda menjejakinya. Sekali-sekala membuang $20 ke dalam plat tawaran tidak akan membantu apabila tiba masanya untuk memfailkan cukai anda. Anda perlu mendapatkan resit atau penyata bertulis daripada gereja yang telah anda dermakan untuk sumbangan wang tunai. Ia mesti termasuk nama gereja, jumlah, tarikh dan pernyataan bahawa anda tidak menerima apa-apa sebagai balasan untuk derma anda.
Derma wang seperti yang dibuat melalui cek, kad kredit, atau pembayaran ACH daripada bank anda lebih mudah untuk dijejak dan dituntut. Tetapi jika anda menuntut lebih daripada $250 dalam bentuk derma, anda masih perlu mendapatkan resit atau penyata yang menunjukkan tempat anda menderma, tarikh derma anda dan jumlah derma anda, dengan penyata yang anda telah berikan. tidak menerima barangan atau perkhidmatan untuk sumbangan anda.
Potongan Standard lwn. Terperinci
Walaupun anda boleh menuntut derma kepada gereja, rumah ibadat, masjid atau organisasi keagamaan lain, anda mungkin tidak berbaloi berbuat demikian. Anda akan mendapat manfaat apabila mengetahui anda menyokong organisasi keagamaan kegemaran anda, tetapi anda mungkin tidak mendapat manfaat daripada a mengurangkan beban cukai.
Dengan kelulusan Akta Potongan Cukai dan Pekerjaan 2017, potongan standard telah meningkat dengan ketara. Bagi tahun cukai 2022 dan 2023, potongan standard dan terperinci adalah seperti berikut:
Status pemfailan Tahun cukai 2022 Tahun cukai 2023 Bujang $12,950 $13,850 Berkahwin, memfailkan bersama dan balu berkelayakan $25,900 $27,700 Berkahwin, memfailkan berasingan $12,950 $13,850 Ketua isi rumah $19,400 $20,800
Peningkatan yang ketara ini bermakna bahawa lebih sedikit isi rumah yang melihat manfaat untuk menyusun potongan mereka. Pusat Dasar Cukai Bandar-Brookings menganggarkan bahawa kira-kira 90 peratus isi rumah Amerika mengambil potongan standard dan bukannya perincian.
Di bawah undang-undang dan dasar semasa, satu-satunya cara untuk mendapatkan potongan cukai untuk derma amal ialah dengan menyenaraikan penyata cukai anda. Tetapi perincian penyata cukai anda hanya masuk akal jika berbuat demikian membolehkan anda menuntut lebih daripada potongan standard. Bagi purata isi rumah berkahwin yang memfailkan bersama, mencari $25,900 atau lebih dalam item untuk ditolak boleh menjadi sukar.
Sebagai tambahan kepada derma gereja, ini ialah beberapa potongan biasa lain yang mungkin anda boleh tuntut jika anda merincikan:
Perbelanjaan perubatan atau pergigian daripada poket yang tidak dilindungi oleh insurans yang melebihi 7.5% daripada Pendapatan Kasar Larasan (AGI) anda
Premium insurans penjagaan jangka panjang yang melebihi 10% daripada AGI anda
Faedah gadai janji dan beberapa pinjaman ekuiti rumah dan Talian Kredit Ekuiti Rumah (HELOC) kepentingan
Cukai hartanah, cukai negeri dan cukai tempatan sehingga 10%
Kemalangan dan kecurian yang berkaitan dengan bencana alam yang diisytiharkan oleh persekutuan, sehingga 10% daripada AGI
Kehilangan pekerjaan yang tidak dibayar ganti, dengan had yang digariskan dalam Penerbitan IRS 2106
Strategi Perancangan Cukai
Satu strategi untuk dapat menuntut derma gereja adalah dengan membuat derma sekaligus. Jika anda mempunyai tahun di mana anda boleh membuat perincian kerana perbelanjaan besar yang lain, anda boleh membuat derma yang lebih besar pada tahun-tahun tersebut.
Walaupun anda tidak mempunyai kos tambahan yang mewajarkan perincian, anda masih boleh merancang derma anda supaya anda boleh mendapat manfaat daripada potongan. Sebagai contoh, anda boleh membuat derma yang lebih besar pada setiap tahun bernombor ganjil dan bukannya derma sederhana setiap tahun. Ini boleh membolehkan anda merincikan derma anda sementara masih memenuhi matlamat atau kewajipan derma anda.
Jika iman anda memerlukan anda memberikan persepuluhan peratusan tertentu daripada pendapatan anda, anda mungkin boleh bekerjasama dengan pemimpin gereja anda untuk membuat sumbangan sekaligus untuk tujuan cukai sambil tetap mematuhi doktrin.
Line Bawah
Kebanyakan derma kepada rumah ibadat boleh ditolak cukai, tetapi anda mungkin tidak mendapat manfaat daripada potongan cukai itu. Jika anda ingin mendapatkan pelepasan cukai untuk derma anda, anda perlu menjejakinya dan membuatnya dalam setahun anda akan merincikan potongan anda. Bekerja dengan CPA dan CFP boleh membantu anda menyusun strategi cara terbaik untuk menderma dana untuk utiliti maksimum kepada anda dan organisasi pilihan anda.
Petua Perancangan Cukai
Kredit foto: ©iStock/donald_gruener, ©iStock/Hailshadow, ©iStock/BlackSalmon
Jawatan Adakah Derma Gereja Boleh Potong Cukai? muncul pertama pada Blog SmartAsset.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/deduct-church-donations-taxes-140058121.html