Credit Suisse Menemui 'Kelemahan Bahan' dalam Pelaporan Sejak 2021

(Bloomberg) — Credit Suisse Group AG berkata ia menerima pakai pelan baharu untuk membaiki “kelemahan material” dalam prosedur pelaporan dan kawalannya sejak dua tahun lalu, berikutan semakan baharu penyata kewangannya yang didorong oleh kebimbangan yang dibangkitkan oleh pengawal selia AS minggu lalu .

Paling Banyak Dibaca dari Bloomberg

Untuk 2021 dan 2022, "kawalan dalaman kumpulan ke atas pelaporan kewangan tidak berkesan," kata Credit Suisse dalam laporan tahunannya yang dikeluarkan Selasa. "Pihak pengurusan juga telah membuat kesimpulan bahawa kawalan dan prosedur pendedahan kami tidak berkesan." Kelemahan material yang dikenal pasti berkaitan dengan kegagalan untuk mereka bentuk dan mengekalkan penilaian risiko yang berkesan dalam penyata kewangannya, kata bank itu.

Penilaian semula kawalan dalaman bank adalah selari dengan "pendapat buruk" yang dikeluarkan oleh firma perakaunan PwC mengenai keberkesanan kawalan dalaman kumpulan. Bank itu berkata, bagaimanapun, penyatanya untuk tahun 2022, 2021 "mempersembahkan secara adil" keadaan kewangannya.

Credit Suisse terpaksa menangguhkan pengeluaran laporan tahunannya mulai minggu lepas selepas Suruhanjaya Sekuriti dan Bursa menimbulkan pertanyaan saat akhir mengenai penyata aliran tunai dari 2019 dan 2020, perbincangan yang menurut bank itu kini telah dimuktamadkan. Ketua Pegawai Eksekutif Ulrich Koerner cuba meneruskan penstrukturan semula yang kompleks dalam usaha untuk mengembalikan bank kepada keuntungan, satu proses yang kini berisiko terjebak dalam penjualan sektor kewangan yang lebih luas yang dikaitkan dengan pemberi pinjaman AS Silicon Valley Bank.

Baca Lagi: Saham Credit Suisse Jatuh Selepas Pertanyaan SEC Menangguhkan Laporan Tahunan

Bon kerajaan melonjak apabila pengumuman itu menambah kebimbangan mengenai tekanan dalam sektor perbankan dan meningkatkan permintaan untuk aset syurga. Hasil nota dua tahun Perbendaharaan AS jatuh sebanyak 15 mata asas kepada 3.82% selepas meningkat sebelum ini kepada 4.19%. Niaga hadapan pada Indeks S&P 500 memadamkan keuntungan sebanyak 0.6%. Saham Credit Suisse turun hampir 10% pada hari Isnin.

Kisah berterusan

Bank itu berkata kelemahan material memainkan peranan dalam semakan yang perlu dibuatnya setahun lalu kepada penyata beberapa tahun lalu. Credit Suisse berkata usahanya untuk menangani isu itu "mungkin memerlukan kami membelanjakan sumber yang besar untuk membetulkan kelemahan atau kekurangan material."

Pada 2021, Credit Suisse mengalami pukulan berbilion dolar yang dikaitkan dengan Archegos Capital Management, pejabat keluarga yang dikaitkan dengan pelabur Bill Hwang. Ia kemudiannya mengeluarkan laporan yang mengenal pasti kekurangan prosedur yang membawa kepada kemelut itu. Bank itu juga telah merombak sepenuhnya pengurusan tertinggi sejak itu dan sedang dalam pelan but semula kedua dalam beberapa tahun.

Pengecualian yuran

Dalam laporan pampasan yang dikeluarkan Selasa, bank itu berkata Pengerusi Axel Lehmann melepaskan pembayaran sebanyak 1.5 juta franc Swiss ($1.6 juta) untuk tahun penuh pertamanya bekerja, berikutan prestasi tahunan terburuk pemberi pinjaman sejak krisis kewangan 2008.

Lehmann, yang memegang jawatan itu pada Januari 2022, tidak akan menerima yuran standard yang biasanya dibayar di atas gaji ahli lembaga, menurut laporan pampasan bank yang diterbitkan Selasa selepas kelewatan beberapa hari disebabkan pertanyaan saat akhir oleh Pengawal selia AS.

Lehmann telah diperuntukkan pampasan sebanyak 3 juta franc untuk tempoh dari April 2022 hingga April 2023, dan merancang untuk mencadangkan mengambil jumlah gaji yang lebih rendah sebanyak 3.8 juta franc untuk tempoh gaji berikut pada mesyuarat pemegang saham tahunan. Bank itu juga merancang untuk meningkatkan bahagian pampasan pengerusi yang dibayar dalam bentuk saham kepada 50% daripada 33%.

Dalam mengetepikan yurannya, Lehmann mencerminkan ahli lembaga eksekutif yang tidak menerima bonus untuk tahun lepas apabila pemberi pinjaman mengalami aliran keluar rekod dana pelanggan dan kemerosotan harga sahamnya di tengah-tengah kebimbangan terhadap rancangan penstrukturan semulanya. Bank itu mengurangkan kumpulan 2022 untuk semua pekerja sebanyak kira-kira separuh, mengetepikan hanya 1 bilion franc, turun daripada 2 bilion franc pada tahun sebelumnya.

Jumlah pampasan Koerner untuk 2022 berjumlah 2.5 juta franc Swiss, termasuk untuk tempoh sebagai ahli Lembaga Eksekutif sebelum menjadi CEO.

–Dengan bantuan daripada Paul Dobson.

(Kemas kini dengan pasaran dalam perenggan kelima)

Paling Banyak Dibaca dari Bloomberg Businessweek

© 2023 Bloomberg LP