IRA Roth telah dipanggil "pisau Tentera Swiss" kewangan peribadi kerana fleksibiliti dan status bebas cukai pendapatannya. Itulah sebabnya begitu ramai pekerja yang akan bersara berpindah untuk melancarkan akaun 401(k) tempat kerja mereka ke dalam Roth, dan mengapa begitu ramai penasihat kewangan mengesyorkan menukar IRA tradisional kepada Roth.
Ideanya ialah jika anda membayar cukai pendapatan ke atas wang persaraan anda sekarang - terutamanya apabila banyak baki akaun menurun dengan ketara - keuntungan Roth tanpa cukai anda akan membentuk perbezaan dan mungkin lebih.
Tetapi berhati-hati dengan Peraturan 5 tahun.
Di bawah ini kami akan membimbing anda melalui selok-belok Peraturan 5 tahun, tetapi pertimbangkan untuk memadankan dengan penasihat kewangan yang ditapis secara percuma untuk mendapatkan bantuan lanjut menguruskan peralihan Roth dan keperluan persaraan lain.
Peraturan 5 tahun: Perkara yang Anda Perlu Tahu
Walaupun caruman kepada Roth boleh dikeluarkan pada bila-bila masa, anda tidak boleh menyentuh pendapatan melainkan akaun itu dibuka selama sekurang-kurangnya lima tahun. Jadi, jika anda melancarkan akaun persaraan lain ke dalam Roth IRA pada 2023, pastikan anda tidak memerlukan pendapatan sehingga sekurang-kurangnya 2028. Jika akaun untuk peralihan ialah akaun Roth IRA pertama anda atau anda membuka Roth pertama anda kurang daripada lima tahun lalu, pendapatan akan dikenakan cukai apabila ditarik balik. Satu rehat ialah walaupun Roth yang anda buka lebih daripada lima tahun lalu ditutup, ia masih diambil kira dalam peraturan 5 tahun.
Dan, ya, peraturan 5 tahun dikira walaupun anda lebih tua daripada 59.5 – anda perlu memenuhi kedua-dua keperluan atau anda kehilangan pelepasan cukai ke atas keuntungan.
Jika anda bercadang untuk menukar Akaun Persaraan Individu kepada Roth, ia lebih teruk. Peraturan 5 tahun pada Penukaran Roth memerlukan anda menunggu lima tahun penuh sebelum menarik diri mana-mana baki ditukar – sumbangan atau pendapatan – tanpa mengira umur anda.
Itu tidak mengurangkan daya tarikan akaun Roth untuk orang yang ingin mengambil lebih banyak kawalan ke atas pelaburan mereka daripada yang mereka dapat melalui tempat kerja 401 (k) atau pelan 403(b), yang boleh dihadkan kepada hanya beberapa dana bersama proprietari yang dikendalikan oleh penaja pelan, kekurangan jumlah dana dagangan bursa (ETF) yang lebih murah, sumbangan padanan majikan yang tersekat dalam saham syarikat, serta tiada kawalan atas pilihan yuran yang dikenakan ke akaun anda.
Satu lagi sebab pelabur memilih peralihan atau penukaran Roth adalah apabila mereka ingin mengelakkan peraturan pengedaran minimum (RMD) yang diperlukan yang bermula pada usia 72 tahun – walaupun pada akaun Roth 401(k). IRA Roth dikecualikan daripada keperluan RMD, yang membolehkan wang yang anda terpaksa keluarkan untuk terus menjana keuntungan.
Satu masalah yang dihadapi pelabur semasa merancang peralihan atau penukaran Roth ialah had pendapatan yang dikenakan pada caruman jika pendapatan kasar (AGI) larasan anda daripada pulangan cukai anda adalah lebih daripada $144,000 untuk pemfail tunggal atau $214,000 untuk pulangan bersama. Dengan pelan 401(k) atau serupa, penyelesaiannya ialah pengecualian yang dipanggil "pengedaran dalam perkhidmatan." Jika anda berumur lebih daripada 59.5 tahun dan masih bekerja, anda boleh mengeluarkan atau menukar wang daripada 401(k) anda. Kebanyakan pelan membenarkan pengagihan ini dalam keadaan tertentu, seperti kesukaran kewangan, dan kebanyakan rancangan juga membenarkan pengedaran untuk peserta yang berumur lebih daripada 59.5 tahun, tetapi bukan semua, jadi anda perlu menyemak dengan penaja pelan anda.
Untuk penukaran Roth daripada IRA tradisional, anda boleh mengatasi had pendapatan dengan apa yang dikenali sebagai a penukaran Roth pintu belakang. Anda mungkin mahu melakukannya lebih awal daripada kemudian kerana beberapa ahli Kongres telah berusaha tutup celah pintu belakang buat sementara waktu. Jika anda membuat penukaran Roth, anda juga perlu berhati-hati peraturan "pro rata". dalam lima tahun pertama, yang terpakai pada penukaran daripada akaun yang termasuk sumbangan pracukai, sumbangan boleh ditolak dan sumbangan tidak boleh ditolak selepas cukai. Satu helah yang boleh berfungsi dalam kes itu ialah menukar hanya sejumlah kecil untuk lima tahun pertama.
Seperti biasa, strategi cukai dan pelaburan boleh menjadi rumit dan bergantung pada situasi setiap individu, jadi rujuk penasihat cukai atau kewangan terlebih dahulu.
Line Bawah
Menukar IRA tradisional kepada Roth boleh memberi manfaat kepada ramai memandangkan fleksibiliti dan status bebas cukai bagi pendapatan yang terakhir. Tetapi sementara caruman kepada IRA Roth boleh dikeluarkan pada bila-bila masa, ingat bahawa anda tidak boleh menyentuh pendapatan melainkan akaun itu dibuka selama sekurang-kurangnya lima tahun, walaupun anda berumur 59.5 tahun atau lebih.
Petua Perancangan Persaraan
Pertimbangkan untuk bercakap dengan anda Penasihat kewangan tentang cara terbaik untuk mengurus aset persaraan dan cukai jika anda mempertimbangkan penukaran Roth. Alat percuma SmartAsset memadankan anda dengan sehingga tiga penasihat kewangan yang ditapis yang berkhidmat di kawasan anda, dan anda boleh menemu bual perlawanan penasihat anda tanpa sebarang kos untuk memutuskan yang mana yang sesuai untuk anda. Jika anda bersedia untuk mencari penasihat yang boleh membantu anda mencapai matlamat kewangan anda, mulakan sekarang.
Penukaran IRA Roth bukanlah perkara yang sama dengan peralihan IRA. Dengan peralihan, anda memindahkan wang daripada satu seperti akaun persaraan kepada yang lain. Sebagai contoh, jika anda meninggalkan pekerjaan anda, anda mungkin membuat keputusan gulungkan aset 401(k) tradisional anda kepada IRA tradisional. Atau anda mungkin melancarkan Roth 401(k) ke dalam Roth IRA. IRS mengehadkan kekerapan anda boleh melancarkan dana. Secara amnya, anda tidak boleh membuat lebih daripada satu peralihan daripada IRA yang sama dalam tempoh satu tahun.
Kredit foto: ©iStock.com/DNY59
Jawatan Melakukan Roth Rollover? Berhati-hati dengan Peraturan 5 Tahun muncul pertama pada Blog SmartAsset.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/doing-roth-rollover-beware-5-185039680.html