Apakah cara terbaik untuk mengendalikan akaun persaraan individu (IRA)? Biarkan ia duduk dan dapatkan wang, kemudian bayar cukai ke atas pengeluaran semasa bersara? Atau gulungkannya ke IRA Roth? Patutkah saya membayar cukai sekarang dan mendapatkan wang bebas cukai kemudian? Dan bolehkah saya mendapatkan cukai tertunggak atas peralihan yang diambil daripada akaun peralihan itu sendiri?
-Pat
Apabila anda berfikir sama ada untuk menukar IRA tradisional kepada IRA Roth, anda perlu mengambil kira lebih banyak perkara daripada kesan cukai segera.
Walaupun cukai memainkan peranan yang besar di sini, ia bukan satu-satunya faktor yang berperanan. Oleh itu, anda perlu melihat gambaran penuh sambil anda memikirkan sama ada penukaran Roth masuk akal untuk kewangan semasa dan masa hadapan anda. (Dan masuk akal untuk berunding dengan a Penasihat kewangan atau penasihat cukai sebelum anda membuat langkah ini untuk memastikan semuanya dilakukan dengan betul.)
IRA Tradisional lwn Roth
Sebelum kita menyelami faktor penukaran, mari kita bincangkan secara ringkas tentang perbezaan antara IRA tradisional dan Roth. Sekali lagi, kebanyakan orang memberi tumpuan kepada kesan cukai, tetapi terdapat beberapa faktor lain yang memisahkan kedua-dua jenis akaun persaraan. Perbezaan tersebut menjadikan Roth IRA pilihan yang menang untuk ramai orang.
Beberapa perbezaan utama antara IRA tradisional dan Roth termasuk:
Masa cukai: Sumbangan IRA tradisional adalah (biasanya) boleh ditolak cukai apabila ia dibuat, dan semua pengeluaran dikenakan cukai apabila ia diambil. Sumbangan Roth IRA tidak boleh ditolak cukai, dan semua pengeluaran adalah bebas cukai apabila diambil (selagi anda mematuhi peraturan). Ini bermakna pendapatan dalam IRA Roth tidak pernah dikenakan cukai.
Akses lebih mudah kepada wang anda: Pengeluaran IRA tradisional yang diambil sebelum umur persaraan adalah tertakluk kepada penalti 10% selain daripada kenaan cukai pendapatan. Caruman Roth IRA – tetapi bukan pendapatan – boleh dikeluarkan pada bila-bila masa tanpa penalti kerana anda telah membayar cukai ke atasnya, jadi anda boleh mengakses wang anda apabila anda perlu (sebaik sahaja anda melepasi ulang tahun penukaran lima tahun).
Pengagihan minimum yang diperlukan (RMD): Dengan IRA tradisional, anda dikehendaki mula mengambil RMD sebaik sahaja anda mencapai umur 72 tahun. Dengan Roth IRA, anda tidak perlu mengambil pengedaran jika anda tidak mahu.
Pendapatan bercukai yang dikurangkan: Pengeluaran IRA tradisional tertakluk kepada cukai pendapatan biasa, meningkatkan pendapatan bercukai anda. Pengeluaran Roth IRA tidak boleh dikenakan cukai dan tidak termasuk dalam pendapatan boleh cukai. Pendapatan bercukai yang lebih rendah boleh mengekalkan anda dalam kurungan cukai yang lebih rendah. Sebagai bonus tambahan, ia boleh membantu anda mengelak daripada membayar cukai pendapatan ke atas faedah Keselamatan Sosial semasa bersara.
Warisan tanpa cukai: Waris anda akan membayar cukai ke atas pengeluaran daripada IRA tradisional yang diwarisi. Waris yang mengambil pengeluaran daripada IRA Roth yang diwarisi tidak akan membayar sebarang cukai pendapatan selagi peraturan lima tahun telah dipenuhi.
Atas sebab ini, ramai orang boleh mendapat manfaat jangka panjang daripada menukar IRA tradisional kepada IRA Roth. Tetapi sebelum anda berlumba-lumba untuk membuat langkah ini, pertimbangkan cara terbaik untuk menguruskannya, supaya anda tidak mengalami masalah kewangan.
Bila hendak Tukar kepada IRA Roth
Memandangkan anda akan menghadapi bil cukai yang lebih besar apabila anda menukar IRA tradisional kepada IRA Roth, anda perlu melakukan ini secara strategik. Jika anda mempunyai pendapatan yang turun naik, adalah wajar untuk menukar lebih banyak semasa tahun berpendapatan rendah dan mengelakkan penukaran dalam tahun berpendapatan lebih tinggi.
Anda juga boleh menukar IRA tradisional anda dalam blok dan bukannya melakukan semuanya sekaligus. Anda perlu menjejaki beberapa ulang tahun lima tahun, tetapi anda akan dapat menyebarkan beban cukai pendapatan semasa selama beberapa tahun daripada perlu menghasilkan jumlah sekaligus yang besar sekali gus.
Bagi masa, semakin jauh anda dari persaraan, semakin baik penukaran akan memberi manfaat kepada anda. Pendapatan bebas cukai di Roth akan mempunyai lebih banyak masa untuk terkumpul dan dipercepatkan, memberikan anda telur sarang bebas cukai yang lebih besar untuk masa hadapan.
Apabila Penukaran IRA Roth Tidak Masuk Masuk akal
Terdapat juga situasi di mana penukaran Roth tidak masuk akal.
Contohnya, jika anda hampir bersedia atau sudah menerima Keselamatan Sosial dan faedah Medicare, melakukan penukaran Roth akan meningkatkan pendapatan bercukai anda, yang berpotensi mengakibatkan Jaminan Sosial bercukai dan peningkatan premium Medicare.
Atau jika anda sudah bersara dan menggunakan dana dalam IRA tradisional anda untuk menampung perbelanjaan hidup anda, kesan cukai semasa boleh menyukarkan untuk membayar bil anda. Satu lagi sebab untuk melangkau strategi ini: Anda tidak mempunyai dana bukan persaraan yang mencukupi untuk membayar cukai, yang boleh menjadikan penukaran sebagai cadangan yang kalah.
Peraturan 5 Tahun untuk Penukaran Roth
Penukaran IRA Roth datang dengan sekatan khas: Anda tidak boleh mengambil pengeluaran tanpa penalti daripada IRA Roth sebelum ulang tahun lima tahun penukaran. Dan itu terpakai pada setiap penukaran secara berasingan jika anda menyebarkannya dalam beberapa tahun cukai.
Jam lima tahun bermula pada awal tahun cukai semasa anda menukar IRA. Jadi, sebagai contoh, jika anda menukar $25,000 daripada IRA tradisional kepada Roth pada 15 Nov. 2022, jam bermula pada 1 Januari 2022. Ini bermakna anda boleh mula mengambil pengeluaran tanpa penalti selepas 1 Januari 2027 – kurang daripada lima tahun penuh dari tarikh penukaran sebenar.
Peraturan ini menghalang orang daripada melakukan penamatan sekitar penalti cukai 10% untuk pengeluaran awal daripada IRA tradisional. Oleh itu, jangan berharap untuk mengambil pengeluaran tanpa cukai pada penukaran Roth anda dengan segera.
Berurusan Dengan Cukai Penukaran Roth
Sangat menggoda untuk menggunakan sebahagian daripada dana peralihan untuk membayar cukai ke atas penukaran Roth anda – tetapi itu akan menjadi satu kesilapan besar.
Pastikan anda mempunyai simpanan biasa yang mencukupi untuk membayar bil cukai penuh pada penukaran anda.
Sebarang jumlah yang anda keluarkan daripada IRA tradisional yang tidak masuk ke dalam IRA Roth baharu dikira sebagai pengeluaran awal. Ini bermakna, sebagai tambahan kepada cukai pendapatan biasa yang terhutang, wang itu juga akan dikenakan penalti pengeluaran awal 10%.
Sebagai contoh, katakan anda ingin menukar $20,000 daripada IRA tradisional kepada IRA Roth. Anda menganggarkan cukai pendapatan ke atas penukaran ialah $2,000 (atau 10% daripada jumlah keseluruhan). Jika anda menahan $2,000 daripada jumlah peralihan, penukaran Roth anda hanya $18,000.
$2,000 yang lain akan dianggap sebagai pengeluaran awal … dan anda akhirnya akan terhutang tambahan $200 dalam penalti IRS. Selain itu, Roth anda akan mempunyai lebih sedikit wang untuk bermula, dan ini bermakna pendapatan bebas cukai yang lebih rendah dari semasa ke semasa.
Line Bawah
Jangan gunakan sebahagian daripada dana penukaran untuk membayar cukai. Anda akan dikenakan denda sekarang dan pertumbuhan pendapatan dalam jangka masa panjang.
Michele Cagan, CPA, ialah kolumnis perancangan kewangan SmartAsset dan menjawab soalan pembaca tentang topik kewangan dan cukai peribadi. Ada soalan yang anda ingin jawab? E-mel [e-mel dilindungi] dan soalan anda mungkin dijawab dalam ruangan akan datang.
Sila ambil perhatian bahawa Michele bukan peserta dalam platform SmartAdvisor Match.
Petua Pelaburan dan Perancangan Persaraan
Pertimbangkan untuk bekerjasama dengan penasihat kewangan untuk mendapatkan panduan tentang cara mengendalikan akaun persaraan. Mencari penasihat kewangan yang berkelayakan tidak semestinya sukar. Alat percuma SmartAsset memadankan anda dengan sehingga tiga penasihat kewangan di kawasan anda dan anda boleh menemu bual perlawanan penasihat anda tanpa sebarang kos untuk memutuskan yang mana satu sesuai untuk anda. Jika anda bersedia untuk mencari penasihat yang boleh membantu anda mencapai matlamat kewangan anda, mulakan sekarang.
Semasa anda merancang untuk pendapatan semasa persaraan, perhatikan Keselamatan Sosial. guna Kalkulator Keselamatan Sosial SmartAsset untuk mendapatkan gambaran tentang rupa faedah anda semasa bersara.
Kredit foto: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm
Jawatan Tanya Penasihat: Bantu Saya Memahami 'Cara Terbaik' untuk Mengurus IRA. Adakah Lebih Baik Membayar Cukai Sekarang atau Bersara? muncul pertama pada Blog SmartAsset.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-best-153928464.html