Begini cara penasihat membantu pelanggan mengurangkan bil cukai 2022 mereka

Dengan Indeks S&P 500 turun lebih daripada 20% pada 2022, ramai pelabur mengintai Penukaran akaun persaraan individu Roth, yang memindahkan dana IRA sebelum cukai kepada IRA Roth untuk pertumbuhan bebas cukai masa hadapan. Tukar ganti adalah membayar bil cukai pendahuluan. 

Walau bagaimanapun, baki akaun yang lebih rendah mungkin menyediakan dua peluang: peluang untuk membeli lebih banyak saham untuk jumlah dolar yang sama dan kemungkinan penjimatan cukai, bergantung pada jumlah yang anda pindahkan. Dan penjimatan cukai mungkin dikompaun untuk pelabur semasa tahun berpendapatan rendah, kata pakar. 

“Kami kerap membincangkan penukaran Roth untuk pelanggan bersara yang masih belum mula mengambil Jaminan Sosial kerana pendapatan mereka rendah buat sementara waktu,” kata Matt Stephens, perancang kewangan bertauliah dengan AdvicePoint di Wilmington, North Carolina. "Perubahan kerja juga boleh memberikan peluang penukaran Roth yang unik."

Salah seorang pelanggannya kehilangan pekerjaannya pada penghujung 2021 dan tidak memulakan yang lain sehingga April, menjadikan pendapatannya pada 2022 jauh lebih rendah daripada biasa, dan portfolionya menurun. "Dengan melakukan penukaran Roth tahun ini, dia akan dapat mengubah keadaan yang sukar menjadi penjimatan cukai yang besar," katanya. 

Apabila pasaran saham turun, pelabur juga mempertimbangkan "penuaian kerugian cukai," atau menjual kedudukan yang rugi untuk mengimbangi keuntungan. Tetapi bergantung pada pendapatan bercukai anda, anda juga mungkin mendapat manfaat daripada langkah yang kurang dikenali yang dikenali sebagai "penuaian keuntungan cukai."

Begini cara ia berfungsi: Jika pendapatan bercukai anda di bawah $41,675 untuk pemfail bujang atau $83,350 untuk pasangan berkahwin yang memfailkan bersama pada 2022, anda akan jatuh ke dalam 0% kurungan keuntungan modal, bermakna anda mungkin mengurangkan cukai apabila menjual aset yang menguntungkan.   

Bagi sesetengah pelabur, ini adalah peluang untuk mengambil keuntungan atau mempelbagaikan portfolio bercukai mereka tanpa mencetuskan bil, jelas Edward Jastrem, seorang CFP dan pengarah perancangan kewangan di Heritage Financial Services di Westwood, Massachusetts.

Dengan pelanggan bersara di bawah ambang pendapatan, dia dapat mengurangkan kedudukan besar mereka bagi satu saham, memenuhi matlamat mereka untuk "menyediakan kecairan dan mengurangkan risiko tertumpu," katanya.  

Daripada dikira sebagai potongan terperinci, QCD mungkin mengurangkan pendapatan kasar yang diselaraskan dan boleh memenuhi pengagihan minimum yang diperlukan setiap tahun.  

Baru-baru ini, dia bertemu dengan pasangan yang membayar lebih daripada $30,000 pengagihan minimum yang diperlukan yang secara berasingan menderma wang kepada gereja mereka, dan bukannya memindahkan dana bebas cukai daripada IRA mereka.

"Mereka menuntut beribu-ribu lagi pendapatan bercukai pada masa itu," kata Wren. 

Jika anda berumur 70½ tahun atau lebih, anda boleh menggunakan QCD untuk menderma sehingga $100,000 setahun. Dan pemindahan pada umur 72 tahun ke atas mungkin dikira sebagai pengagihan minimum yang diperlukan. "Pelanggan lebih 70½ benar-benar perlu memberi perhatian yang teliti kepada keadaan peribadi mereka," tambah Wren.