Apabila seseorang membuat pelaburan, mereka jelas berharap bahawa ia akhirnya menghasilkan wang kepada mereka. Jika tidak, tidak ada gunanya pelaburan itu. Jika anda meningkatkan nilai bersih anda melalui pelaburan, anda mungkin perlu membayar cukai kepada kerajaan negeri dan persekutuan anda. Ini dipanggil cukai keuntungan modal, dan ia tidak berfungsi sama seperti cukai ke atas pendapatan lain. Walaupun cukai keuntungan modal persekutuan sering menjadi berita dan tertakluk kepada perdebatan politik, terdapat juga cukai keuntungan modal yang dinilai di peringkat negeri.
Jika anda tinggal di California, pertimbangkan bekerja dengan penasihat kewangan yang boleh membantu anda merancang untuk cukai ini.
Apakah Cukai Keuntungan Modal?
Cukai keuntungan modal adalah cukai yang dinilai pada wang yang diperoleh daripada pelaburan, berbanding daripada gaji atau gaji. Pendapatan tersebut biasanya dikenakan cukai melalui cukai pendapatan standard, yang kebanyakan orang hadapi setiap gaji mereka menerima.
Di sesetengah kawasan, keuntungan modal dilayan secara berbeza bergantung pada berapa lama pelabur memegang aset sebelum menjual. Perbezaan ini biasanya dibahagikan antara jangka pendek (kurang daripada setahun) dan jangka panjang (sekurang-kurangnya setahun).
Cukai keuntungan modal jangka pendek dikenakan ke atas wang yang diperoleh daripada pelaburan yang dipegang oleh pelabur kurang daripada setahun. Ini selalunya lebih tinggi, disebabkan pemulihan yang cepat. Di peringkat persekutuan, mereka dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa yang, bergantung pada tahap pendapatan anda, boleh menyebabkan anda membayar lebih daripada 20%.
Apabila seseorang memegang aset selama lebih daripada setahun, cukai keuntungan modal jangka panjang biasanya digunakan. Cukai keuntungan modal jangka panjang persekutuan adalah lebih rendah daripada kadar cukai pendapatan rakan sejawatannya dan jangka pendek. Ini juga berlaku untuk sesetengah negeri, kerana mungkin terdapat sistem kurungan cukai di mana kadarnya lebih tinggi apabila wang yang diperoleh meningkat. Di beberapa tempat lain, keuntungan ini mungkin dikenakan cukai pada kadar rata.
Cukai Keuntungan Modal California
Tidak seperti kerajaan persekutuan, California tidak membezakan antara keuntungan modal jangka pendek dan jangka panjang. Ia mencukai semua keuntungan modal sebagai pendapatan, menggunakan kadar dan kurungan yang sama seperti cukai pendapatan negeri biasa.
Jadual berikut menunjukkan kadar cukai yang digunakan untuk kedua-dua pendapatan dan keuntungan modal di California:
California Capital Keuntungan Kadar Kadar Kadar Single Berkahwin Berkahwin Berkahwin Bersama Memfail secara berasingan Ketua Rumah Tangga 1% $ 0 - $ 8,932 $ 0 - $ 17,864 $ 0 - $ 8,932 $ 0 - $ 17,864 2% $ 8,933 - $ 21,175 $ 17,865 - $ 42,350. $ 8,933. $ 21,175. – $17,865 $42,353 – $4 $21,176 – $33,421 42,351% $66,842 – $21,176 $33,421 – $42,354 $54,597 – $6 $33,422 – $46,394 66,843% $92,788 – $33,422 $46,394 – $54,598 $67,569 – $8 $46,395 – $58,634 92,789% $117,268 – $46,395 $58,634 – $67,570 $79,812 – $9.3 $58,635 – $299,508 117,269% $599,016 – $58,635 $299,508 – $79,813 $407,329 – $10.3 $299,509 – $359,407 599,017% (plus 718,814% for income over $299,509) $359,407 – $407,330 $488,796 – $11.3 $1 – $1,000,000 $359,408 – $599,012 718,815% (plus 1,198,024% for income over $359,408) $599,012+ $488,797+ $814,658+ $12.3+ Bagaimana Cukai Keuntungan Modal Persekutuan Berfungsi
Kerajaan persekutuan mengenakan cukai kedua-duanya keuntungan modal jangka pendek dan panjang. Keuntungan modal jangka pendek dikenakan cukai sama seperti pendapatan lain, mengikut jadual berikut:
Kadar cukai keuntungan modal jangka pendek persekutuan kadar pemfailan yang berkahwin secara bersamaan dengan pemfailan secara berasingan ketua rumah tangga 10% $ 0-$ 9,950 $ 0-$ 19,900 $ 0-$ 9,950 $ 0-$ 14,200 12% $ 9,951-$ 40,525 $ 19,901-$ 81,050 $ 9,951-$ 40,525 $ 14,201. – $54,200 $22 – $40,526 $86,375 – $81,051 $172,750 – $40,526 86,375% $54,201 – $86,350 $24 – $86,376 $164,925 – $172,751 $329,850 – $86,376 164,925% $86,351 – $164,900 $32 – $164,926 $209,425 – $329,851 $418,850 – $164,926 209,425% $164,901 – $209,400 $35 – $209,426 $523,600 – $418,851 $628,300 – $209,426 314,150% $209,401+ $523,600+ $37+ $523,601+
Keuntungan modal jangka panjang, sementara itu, dikenakan cukai sama ada 0%, 15% atau 20%, berdasarkan jumlah keuntungan. Jadual cukai keuntungan modal jangka panjang persekutuan adalah seperti berikut:
Kadar cukai keuntungan modal jangka panjang persekutuan kadar pemfailan berkahwin bersama pemfailan secara berasingan Ketua isi rumah 0% $ 0-$ 40,400 $ 0-$ 80,800 $ 0-$ 40,400 $ 0-$ 54,100 15% $ 40,401-$ 445,850 $ 80,801-$ 501,600. + $40,401+ $250,800+ $54,101+
Presiden Joe Biden telah cadangan menaikkan cukai keuntungan modal pada orang yang berpendapatan tinggi. Cadangan Biden akan menaikkannya kepada 39.6%, pada dasarnya mengenakan cukai sebagai pendapatan biasa. Sehingga berita ini ditulis, cadangan ini masih belum menjadi undang-undang.
Gambar Cukai Keseluruhan California
California secara amnya dianggap sebagai negeri bercukai tinggi, dan jumlahnya membuktikannya. Terdapat cukai pendapatan progresif dengan kadar antara 1% hingga 13.3%, yang merupakan kadar cukai yang sama yang digunakan untuk keuntungan modal. Negara Emas juga mempunyai cukai jualan sebanyak 7.25%, yang tertinggi di negara ini. Dengan cukai jualan tempatan ditambah, kadar cukai jualan di beberapa majlis perbandaran boleh meningkat setinggi 10.25%.
Cukai harta tanah di California tidak boleh melebihi 1% mengikut undang-undang. Tidak ada cukai harta tanah atau cukai pusaka.
Line Bawah
California mengenakan cukai keuntungan modal pada kadar yang sama seperti pendapatan biasa. Sebaliknya, apa-apa wang yang diperoleh dalam setahun daripada pelaburan hanya akan ditambah kepada pendapatan bercukai orang itu. Penduduk California juga tertakluk kepada cukai keuntungan modal persekutuan, yang berbeza-beza berdasarkan sama ada keuntungan adalah daripada pelaburan jangka pendek atau panjang. Ringkasnya, anda perlu merancang sesuatu apabila anda melabur sebagai penduduk California, atau anda mungkin akan terkena teruk di peringkat negeri dan persekutuan.
Petua Pelaburan
Cukai keuntungan modal boleh mengelirukan, dan nasihat profesional boleh sangat membantu. Nasib baik, mencari penasihat kewangan tidak perlu susah. Alat percuma SmartAsset menghubungkan anda dengan sehingga tiga penasihat kewangan yang berkhidmat di kawasan anda dalam masa lima minit. Jika anda sudah bersedia untuk dipadankan dengan penasihat tempatan, mulakan sekarang.
Adalah penting untuk berfikir ke hadapan apabila melibatkan pelaburan. Gunakan SmartAsset kalkulator pelaburan untuk mendapatkan gambaran tentang rupa portfolio anda seiring dengan berlalunya tahun.
Kredit foto: ©iStock.com/Matthew Starling, ©iStock.com/katleho Seisa, ©iStock.com/AndreyPopov
Jawatan Cukai Keuntungan Modal California muncul pertama pada Blog SmartAsset.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/much-capital-gains-tax-cost-120000832.html