Akaun Persaraan Individu (IRA) Roth boleh menawarkan faedah cukai dalam bentuk pengeluaran tanpa cukai semasa bersara. Jika anda mempunyai IRA tradisional atau 401(k), anda boleh menggunakan penukaran Roth untuk menukar status cukai simpanan persaraan anda. Tertanya-tanya berapa banyak penukaran Roth setahun yang dibenarkan oleh IRS? Berita baiknya ialah ia tidak terhad, walaupun terdapat beberapa peraturan cukai yang perlu diingat semasa menukar akaun persaraan.
A Penasihat kewangan boleh membantu anda membuat rancangan kewangan untuk keperluan dan matlamat persaraan anda.
Asas Penukaran IRA Roth
A Penukaran IRA Roth, juga dikenali sebagai Roth pintu belakang, membolehkan anda menukar sumbangan akaun persaraan tradisional kepada sumbangan Roth. Jenis aset yang boleh anda tukar termasuk:
Setiap akaun ini dibiayai dengan dolar sebelum cukai dan pengeluaran yang layak dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan biasa anda. Mengalihkan aset tersebut kepada IRA Roth membolehkan anda mendapat manfaat daripada pengeluaran tanpa cukai apabila anda bersara.
Walau bagaimanapun, terdapat kaveat. Apabila anda menukar aset akaun persaraan tradisional kepada aset Roth, anda perlu membayar cukai pendapatan biasa pada masa penukaran. Berita baiknya ialah selagi anda melengkapkan pemindahan pemegang amanah kepada pemegang amanah, anda tidak perlu risau tentang membayar sebarang penalti pengeluaran awal 10%.
Berapa Banyak Penukaran Roth Setahun Adakah IRS Benarkan?
IRS tidak mengehadkan bilangan penukaran Roth setahun yang boleh anda buat. Anda boleh menukar semua simpanan anda kepada Roth IRA sekali gus atau menyebarkannya dalam beberapa penukaran sepanjang tahun.
Anda juga boleh melengkapkan penukaran Roth IRA dalam beberapa tahun, yang boleh masuk akal dalam situasi tertentu. Menukar sejumlah besar wang sekaligus boleh mencetuskan bil cukai yang besar jika anda ditolak ke kurungan cukai yang lebih tinggi. Melengkapkan berbilang penukaran dalam tempoh beberapa tahun boleh membantu meringankan beban cukai yang berkaitan.
Tiada had amaun dolar tentang jumlah yang anda boleh tukar kepada IRA Roth. IRS tidak, bagaimanapun, mengenakan had sumbangan kepada IRA Roth. Had tahunan ialah $6,000 untuk 2022 dan $6,500 untuk 2023. Terdapat tambahan $1,000 sumbangan tambahan dibenarkan untuk penyimpan berumur 50 tahun ke atas.
Bagaimanakah Penukaran IRA Roth Dikenakan Cukai?
Apabila anda menukar aset IRA tradisional atau 401(k) kepada IRA Roth, IRS memerlukan anda membayar cukai pendapatan biasa ke atas jumlah tersebut. Jika tidak, anda akan mendapat semua faedah cukai tanpa perlu membayar bahagian cukai yang saksama ke atas pendapatan pelaburan anda.
Anda boleh menggunakan sebahagian daripada aset yang anda tukar untuk membayar cukai tetapi itu biasanya tidak masuk akal melainkan anda berumur 59 ½ atau lebih. IRS menilai a Penalti 10% pada pengeluaran awal daripada akaun persaraan tradisional, yang termasuk dana yang digunakan untuk membayar cukai ke atas penukaran. Jadi, anda hanya akan menambah liabiliti cukai anda jika anda memilih untuk pergi ke laluan ini.
Setelah penukaran selesai, anda tidak perlu membayar cukai atau penalti lagi ke atas amaun yang telah dipindahkan. Walau bagaimanapun, anda perlu mengetahui peranan lima tahun apabila menukar kepada IRA Roth.
Peraturan Lima Tahun Penukaran IRA Roth
. pemerintahan lima tahun untuk IRA Roth adalah mudah. Ia mengatakan anda perlu meninggalkan mana-mana dana yang ditukar dalam akaun Roth anda sahaja selama sekurang-kurangnya lima tahun sebelum anda boleh mengeluarkannya. Jika tidak, anda perlu membayar penalti pengeluaran awal sebanyak 10% kepada IRS, melainkan anda berumur lebih daripada 59 ½.
Peraturan ini digunakan untuk dana yang ditukar, bukan sumbangan asal. Itu boleh ditarik balik cukai dan tanpa penalti pada bila-bila masa.
Dari segi masa mula mengira detik pada peraturan lima tahun untuk penukaran Roth IRA, ia bermula pada hari pertama tahun kalendar di mana penukaran selesai. IRS mengenakan tarikh akhir pada 31 Disember setiap tahun untuk melengkapkan penukaran Roth IRA.
Terdapat satu perkara penting yang perlu diberi perhatian jika anda merancang berbilang penukaran, sama ada pada tahun yang sama atau merentas tahun yang berbeza. Setiap penukaran tertakluk kepada peraturan lima tahunnya sendiri. Atas sebab itu, adalah penting untuk menjejaki masa penukaran selesai supaya anda tahu bila anda boleh mengeluarkan simpanan Roth anda tanpa mencetuskan penalti pengeluaran awal 10%.
Sekiranya Anda Menukar kepada IRA Roth?
Sesiapa sahaja boleh menukar simpanan persaraan tradisional kepada IRA Roth, tanpa mengira pendapatan atau status pemfailan. Walau bagaimanapun, sama ada masuk akal untuk berbuat demikian boleh bergantung kepada beberapa faktor.
Penukaran IRA Roth boleh dipertimbangkan jika anda:
Jangkakan berada dalam kurungan cukai yang sama atau lebih tinggi apabila anda bersara
Tidak perlu mengakses aset Roth anda yang ditukar selama sekurang-kurangnya lima tahun
Mampu menampung bil cukai penukaran anda dari poket
Boleh menuntut potongan atau kredit cukai yang mencukupi untuk mengurangkan jumlah liabiliti cukai anda pada masa penukaran
Sebaliknya, anda mungkin ingin mempertimbangkan semula jika anda perlu menggunakan beberapa aset yang ditukar untuk membayar cukai yang perlu dibayar atau jika anda menjangkakan berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi buat sementara waktu akibat daripada penukaran. Anda juga mungkin mempertimbangkan semula jika anda akan berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah apabila anda bersara atau jika anda tinggal di a nyatakan bahawa tidak mengenakan cukai pendapatan persaraan.
Terdapat beberapa perkara lain yang perlu diingat sebelum meneruskan dengan penukaran. Pertama, anda tidak boleh mengubah fikiran anda dan menukar aset anda kembali kemudian. Setelah penukaran selesai, ia adalah muktamad.
Seterusnya, anda hanya boleh menukar aset sehingga umur tertentu. Apabila anda mencapai usia 72 tahun, anda perlu mula mengambil pengagihan minimum yang diperlukan (RMD) daripada akaun persaraan tradisional. Anda tidak boleh menggunakan penukaran Roth IRA sebagai penyelesaian untuk mengelakkan RMD apabila anda mencapai umur 72 tahun.
Akhir sekali, fikirkan tentang masa dan cara peraturan lima tahun mungkin memberi kesan kepada anda. Jika anda tahu bahawa anda memerlukan sekurang-kurangnya sebahagian daripada aset persaraan anda dalam tempoh lima tahun akan datang, anda mungkin mahu menahan sebahagian daripada simpanan anda dan menukar yang selebihnya.
Line Bawah
IRS tidak mengehadkan bilangan penukaran Roth IRA yang boleh anda buat tetapi terdapat kebaikan dan keburukan yang dikaitkan dengan melakukan lebih daripada satu penukaran. Di sisi pro, berbilang penukaran boleh membantu anda menyebarkan liabiliti cukai anda, jadi anda tidak akan menerima bil cukai yang besar. Walau bagaimanapun, kelemahan terbesar ialah anda masih akan berhutang cukai pendapatan dan anda akan tertakluk kepada peraturan lima tahun.
Petua Perancangan Persaraan
Pertimbangkan untuk bercakap dengan anda Penasihat kewangan tentang cara terbaik untuk mengurus aset persaraan dan cukai jika anda mempertimbangkan penukaran Roth. Alat percuma SmartAsset memadankan anda dengan sehingga tiga penasihat kewangan yang ditapis yang berkhidmat di kawasan anda, dan anda boleh menemu bual perlawanan penasihat anda tanpa sebarang kos untuk memutuskan yang mana yang sesuai untuk anda. Jika anda bersedia untuk mencari penasihat yang boleh membantu anda mencapai matlamat kewangan anda, mulakan sekarang.
Penukaran IRA Roth bukanlah perkara yang sama dengan peralihan IRA. Dengan peralihan, anda memindahkan wang daripada satu seperti akaun persaraan kepada yang lain. Sebagai contoh, jika anda meninggalkan pekerjaan anda, anda mungkin membuat keputusan gulungkan aset 401(k) tradisional anda kepada IRA tradisional. Atau anda mungkin melancarkan Roth 401(k) ke dalam Roth IRA. IRS mengehadkan kekerapan anda boleh melancarkan dana. Secara amnya, anda tidak boleh membuat lebih daripada satu peralihan daripada IRA yang sama dalam tempoh satu tahun.
Kredit foto: ©iStock.com/Aum racha, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Luke Chan
Jawatan Berapa Banyak Penukaran Roth Boleh Anda Buat Setahun? muncul pertama pada Blog SmartAsset.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/many-roth-conversions-per-does-140014189.html