Beli rendah dan jual tinggi adalah salah satu peraturan pelaburan saham yang paling asas. Mengetahui asas kos saham yang anda beli boleh membantu anda menganggarkan potensi keuntungan anda sekiranya anda membuat keputusan untuk menjual. Anda juga mungkin perlu mengetahui asas kos untuk tujuan cukai apabila anda melaporkan keuntungan modal atau kerugian modal. Tetapi, jika anda tidak pasti dengan tepat apa yang anda bayar, terdapat beberapa pilihan untuk mencari asas kos stok lama. Inilah yang anda perlu tahu.
A Penasihat kewangan boleh membantu anda membuat rancangan kewangan untuk keperluan dan matlamat anda.
Apakah Asas Kos?
Asas kos ialah harga belian asal sesuatu aset. Apabila anda membeli saham, dana bersama atau sekuriti lain, asas kos anda ialah harga yang anda bayar untuknya pada hari anda membelinya. Asas kos termasuk harga aset, bersama dengan yuran pembrokeran, yuran beban dana bersama dan sebarang kos lain yang anda bayar untuk berdagang.
Terdapat pelbagai sebab mengapa anda mungkin perlu mengetahui cara mencari asas kos stok lama atau aset lain. Seperti yang dinyatakan, anda boleh menggunakan asas kos untuk menganggarkan berapa banyak a perolehan modal anda mungkin sedar dengan menjual saham yang telah meningkat nilainya. Itu boleh berguna apabila menimbang sama ada untuk menjual sekarang atau memegang pelaburan anda sedikit lebih lama.
Keuntungan modal daripada penjualan saham atau pelaburan lain dikenakan cukai di bawah peraturan IRS. Kadar cukai keuntungan modal jangka pendek digunakan untuk pelaburan yang dipegang kurang daripada satu tahun. Anda akan membayar kadar cukai keuntungan modal jangka panjang yang lebih baik untuk pelaburan yang dipegang lebih daripada satu tahun.
Asas kos juga boleh memberitahu anda berapa banyak kerugian modal yang anda mungkin sedar jika anda menjual saham yang telah jatuh nilainya. IRS membenarkan pelabur untuk menolak sehingga $3,000 dalam kerugian modal daripada pendapatan biasa setiap tahun, atau $1,500 dalam kes pasangan suami isteri yang memfailkan penyata berasingan.
Bagaimana Mencari Asas Kos Stok Lama
Untuk mencari asas kos stok lama, anda perlu mengetahui terlebih dahulu jumlah yang anda bayar untuknya. Tugas ini mungkin mudah, bergantung pada masa anda membeli pelaburan. Kod cukai memerlukan pembrokeran untuk melaporkan asas kos anda kepada IRS apabila anda menjual pelaburan. Tetapi peraturan ini hanya terpakai jika pelaburan itu dibeli pada atau selepas tarikh tertentu.
Sebagai contoh, pelaporan diperlukan jika anda membeli:
Ekuiti pada atau selepas 1 Januari 2011
Dana bersama, dana dagangan bursa (ETF) dan pelan pelaburan semula dividen (DRIPs) pada atau selepas 1 Januari 2012
Bon, opsyen dan sekuriti lain pada atau selepas 1 Januari 2014
Asas kos dilaporkan pada Borang IRS 1099 B. Jika anda menerima Borang 1099 B dan kotak asas kos kosong, terdapat cara lain untuk mencari asas kos bagi stok lama.
Pertama, anda boleh log masuk ke akaun pembrokeran dan semak penyata urus niaga anda untuk tempoh masa anda membeli saham. Perlu diingat bahawa jika anda membeli saham saham yang sama pada tarikh yang berbeza maka anda mungkin perlu melihat melalui beberapa penyata atau pengesahan transaksi.
Jika anda tidak dapat mencari maklumat yang anda perlukan dalam talian, maka anda boleh cuba menghubungi pembrokeran untuk melihat sama ada mereka boleh memberikan beberapa nombor untuk anda. Anda juga boleh melihat melalui data harga saham sejarah untuk mencari harga purata saham untuk hari anda membelinya. Jika itu gagal, anda mungkin boleh mendapatkan data harga sejarah terus daripada syarikat.
Cara Mengira Asas Kos untuk Stok Lama
Terdapat beberapa cara anda boleh mendekati perakaunan apabila cuba mencari asas kos stok lama. Mula-mula, anda boleh menggunakan kaedah "masuk dahulu, keluar dahulu" (FIFO), yang biasanya disyorkan jika anda membeli berbilang saham saham yang sama pada tarikh yang berbeza.
Jika anda mengira asas kos menggunakan peraturan masuk dahulu, keluar dahulu maka anda akan menggunakan harga yang anda bayar untuk saham pada mulanya. Kaedah ini mengandaikan bahawa saham yang anda beli dahulu adalah yang anda bayar dengan jumlah wang paling sedikit.
Jadi, katakan anda beli 100 saham saham dalam syarikat XYZ pada 1 Mac, sekali lagi pada 1 Julai dan sekali lagi pada 1 Oktober tahun yang sama. Anda membayar $100 sesaham pada bulan Mac, $125 sesaham pada bulan Julai dan $140 sesaham pada bulan Oktober. Kaedah masuk pertama, keluar dahulu akan menggunakan $100 sesaham yang anda bayar semula pada bulan Mac untuk mengira asas kos anda bagi mana-mana saham yang anda jual.
Masuk dahulu, keluar dahulu ialah cara mudah untuk mengira asas kos. Tetapi ia boleh menyebabkan keuntungan modal yang lebih besar direalisasikan di atas kertas, yang boleh bermakna terhutang lebih banyak cukai apabila menjual saham pada keuntungan. Sesetengah pembrokeran menggunakan kaedah ini untuk mengira asas kos secara automatik melainkan anda memilih kaedah pengenalan khusus.
Kaedah pengenalan khusus bermakna anda boleh memilih saham saham yang dijual, berdasarkan apa yang anda bayar pada asalnya. Oleh itu, menggunakan contoh sebelumnya, anda boleh memutuskan titik harga mana ($100, $125 atau $140) harus digunakan untuk mengira asas kos anda.
Kaedah ini berpotensi mengurangkan liabiliti cukai anda dengan meminimumkan keuntungan modal tetapi ia memerlukan lebih sedikit kerja rumah di pihak anda. Anda perlu mengetahui jumlah yang anda bayar untuk stok setiap kali anda membeli. Anda juga perlu spesifik dalam memberitahu broker anda saham yang hendak dijual, iaitu menjual 100 saham saham XYZ yang dibeli pada 1 Mac dengan harga $100 setiap satu.
Petua Simpan Rekod Asas Kos untuk Pelabur
Bergantung pada masa anda membeli saham atau pelaburan lain, pembrokeran anda harus menjejaki asas kos anda untuk anda. Tetapi masih boleh menjadi idea yang baik untuk mengekalkan rekod anda sendiri supaya anda mempunyai sandaran.
Berikut adalah tiga petua itu FINRA mencadangkan untuk menjejaki asas kos semasa membeli dan menjual saham:
Simpan pengesahan transaksi yang dihantar oleh pembrokeran anda kepada anda setiap kali anda membuat dagangan
Perhatikan sebarang dividen saham yang dibayar kepada anda atau pengagihan bukan dividen kerana ini boleh mengambil kira pengiraan asas kos
Jika anda membeli berbilang saham saham yang sama dan merancang untuk menggunakan pengenalan khusus untuk pengiraan asas kos, catatkan tarikh saham dibeli dan harga
Juga, perlu diingat bahawa anda mungkin perlu menggunakan kaedah yang berbeza untuk mencari asas kos saham saham yang anda warisi atau terima sebagai hadiah. Dalam kes itu, anda mungkin perlu membuat pengiraan anda menggunakan asas pemilik asal atau nilai pasaran saksama saham pada masa anda menerimanya.
Line Bawah
Mengetahui cara mencari asas kos perkara saham lama untuk pelaporan cukai apabila anda membeli atau menjual pelaburan. Lebih banyak anda dapat meminimumkan liabiliti cukai, lebih banyak pulangan pelaburan anda boleh anda simpan.
Petua untuk Melabur
Pertimbangkan untuk bercakap dengan anda Penasihat kewangan tentang mencari asas kos stok lama, jika anda tidak pasti kaedah mana yang hendak digunakan. Jika anda belum mempunyai penasihat kewangan, mencari penasihat tidak perlu rumit. Alat percuma SmartAsset memadankan anda dengan sehingga tiga penasihat kewangan yang berkhidmat di kawasan anda, dan anda boleh menemu bual padanan penasihat anda tanpa sebarang kos untuk memutuskan yang mana yang sesuai untuk anda. Jika anda bersedia untuk mencari penasihat yang boleh membantu anda mencapai matlamat kewangan anda, mulakan sekarang.
Penuaian kerugian cukai boleh membantu anda meminimumkan bil cukai anda jika anda melaporkan keuntungan modal. Menuai kerugian hanya bermakna menjual saham dengan kerugian untuk mengimbangi keuntungan dalam portfolio anda. Jika anda melabur melalui a penasihat robo, ini mungkin dilakukan untuk anda secara automatik. Tetapi anda boleh menuai kerugian sendiri melalui akaun pembrokeran bercukai.
Kredit foto: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_
Jawatan Cara Mencari Asas Kos Stok Lama muncul pertama pada Blog SmartAsset.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/trying-money-selling-stocks-calculate-120000457.html