Bagaimana untuk memaksimumkan potongan cukai anda untuk derma amal

Musim cuti ini, mungkin anda boleh menurunkan cukai anda sambil menyokong badan amal kegemaran anda, kata pakar.  

Walaupun ekonomi goyah, kebanyakan rakyat Amerika merancang untuk menderma jumlah yang sama tahun ini seperti yang mereka lakukan tahun lepas, Edward Jones baru-baru ini mengkaji dijumpai.

Walaupun pengecualian cukai biasanya bukan sebab utama untuk memberi, pakar mengatakan sesetengah penderma mungkin kehilangan peluang untuk potongan. 

Lebih dari Kewangan Peribadi:
'Secure 2.0' disertakan dalam bil perbelanjaan, meletakkannya di landasan untuk menjadi undang-undang
Strategi 'wild card' ini boleh membantu pesara dengan cukai suku tahunan yang belum dibayar
Mengapa purata faedah persaraan Keselamatan Sosial berkurangan sebanyak 46% pada tahun 2022

“Ramai orang memberi wang dan tidak mendapat apa-apa faedah cukai kerana mereka tidak menderma secukupnya untuk diperincikan,” kata perancang kewangan bertauliah Jeremy Finger, pengasas dan Ketua Pegawai Eksekutif di Riverbend Wealth Management di Myrtle Beach, South Carolina.

Berikut ialah perkara yang perlu diketahui tentang potongan amal sebelum membuka dompet anda, dan dua cara "terbaik" untuk memberi, menurut penasihat kewangan.

Apabila memfailkan penyata anda, anda mengurangkan pendapatan bercukai anda dengan menolak yang lebih besar sama ada potongan standard atau jumlah potongan terperinci anda — yang mungkin termasuk derma amal. 

Bekas Presiden Donald TrumpPembaikan cukai 2017 yang ditandatangani hampir menggandakan potongan standard, menjadikan pemfail kurang berkemungkinan untuk membuat perincian.

Untuk 2022, potongan standard ialah $12,950 untuk pemfail bujang atau $25,900 untuk pasangan berkahwin yang memfailkan bersama. Dan jika anda mengambil potongan standard pada tahun 2022, anda tidak boleh menuntut hapus kira terperinci untuk hadiah amal.

Jika anda menjangkakan untuk merincikan potongan, hapus kira amal anda bergantung pada jenis aset yang anda dermakan.

Juan Ros, CFP di Forum Financial Management di Thousand Oaks, California, berkata pelaburan yang menguntungkan dalam akaun pembrokeran boleh cukai adalah "secara amnya jenis aset terbaik untuk diberikan."

Inilah sebabnya: Dengan menderma aset yang dihargai, anda akan menerima potongan amal yang sama dengan nilai pasaran saksama sambil mengelakkan cukai keuntungan modal yang anda terhutang daripada menjual, katanya. 

Sudah tentu, anda perlu mengesahkan bahawa badan amal pilihan anda boleh menerima derma bukan tunai.

Dengan kebanyakan portfolio turun 15% hingga 25% untuk tahun ini, mungkin menarik untuk memunggah saham yang telah menurun nilainya. Tetapi lebih baik untuk menjual aset tersebut, menuai kerugian dan dermakan hasil wang tunai itu kepada badan amal, kata Ros.

Jika anda berumur 70½ tahun atau lebih, menderma terus daripada akaun persaraan individu tradisional "biasanya cara terbaik untuk memberi," kata Mitchell Kraus, seorang CFP dan pemilik Capital Intelligence Associates di Santa Monica, California. 

Strategi yang dikenali sebagai “pengagihan amal yang layak,” atau QCD, melibatkan pemindahan terus daripada IRA kepada amal yang layak. Anda boleh memberikan sehingga $100,000 setahun dan ia mungkin dikira sebagai anda pengagihan minimum yang diperlukan jika anda memindahkan wang pada umur 72 tahun.  

Memandangkan derma itu tidak muncul sebagai pendapatan, anda masih akan mendapat pelepasan cukai, walaupun anda tidak merincikan potongan, kata Kraus. Mengurangkan pendapatan kasar terlaras anda boleh membantu mengelakkan daripada mencetuskan isu cukai lain, seperti premium Medicare Bahagian B dan Bahagian D yang lebih tinggi.