Cara Menggunakan IRA Roth Anda Sebagai Dana Kecemasan

Mencarum kepada akaun persaraan berfaedah cukai disertakan dengan peraturan yang menyukarkan untuk mendapatkan wang tunai anda sekiranya anda memerlukannya secara tiba-tiba. Maklumlah, kawalan ini adalah salah satu sebab orang boleh berasa keberatan untuk membiayai akaun persaraan individu (IRA) or Pelan 401 (k) secara maksimum setiap tahun, walaupun mereka tahu bahawa semakin awal mereka melabur, semakin besar peluang dana mereka perlu berkembang pada kadar terkompaun bebas cukai.

Keinginan untuk menyimpan untuk persaraan ditolak oleh keperluan untuk mengekalkan dana kecemasan wang yang mudah diakses, sama ada untuk pembaikan kereta, bil perubatan, kehilangan pekerjaan atau krisis ekonomi; walau bagaimanapun, beberapa orang sedar bahawa ciri yang sering diabaikan Roth IRA boleh menyelesaikan masalah ini—membolehkan anda memiliki kek anda dan melaburkannya juga. Kedengarannya tidak mungkin, tetapi ia sebenarnya benar.

Rekap Pantas: Peraturan Roth IRA

Roth IRA ialah akaun simpanan persaraan yang membenarkan pengagihan yang layak secara bebas cukai selagi syarat tertentu dipenuhi. Walaupun Roth IRA serupa dengan IRA tradisional, layanan cukai mereka oleh Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) adalah agak berbeza.

Tidak seperti sumbangan kepada IRA tradisional, deposit IRA Roth tidak memberi anda a potongan cukai apabila anda membuatnya. Dalam bahasa IRS, mereka dibayar dengan dolar selepas cukai. Wang dalam akaun bertambah bebas cukai sehingga ia ditarik balik. Dan apabila anda bersara, anda tidak membayar cukai ke atas pengeluaran kerana anda telah membayar cukai pendapatan ke atas wang yang anda gunakan untuk membuat deposit. Dengan IRA tradisional, anda membayar cukai pendapatan ke atas pengeluaran semasa bersara.

Pemilik akaun Roth IRA tidak perlu mengambil pengagihan minimum yang diperlukan (RMD). RMD ialah jumlah minimum, seperti yang ditetapkan oleh IRS, yang mesti dikeluarkan daripada IRA tradisional dan a ditakrifkan-sumbangan merancang setiap tahun apabila anda mencapai umur tertentu. Jika anda lahir antara 1951 dan 1959, umur anda ialah 73. Jika anda lahir pada tahun 1960 atau selepas, umur anda ialah 75. Ini adalah peningkatan daripada umur 72 tahun sebelumnya.

Had Caruman Roth IRA

IRA Roth membolehkan anda menyumbang $6,000 untuk 2022 dan $6,500 untuk 2023. Jika anda sudah berkahwin, anda dan pasangan anda masing-masing boleh menyumbang $6,500 untuk jumlah $13,000. Setiap individu dibenarkan menyumbang tambahan $1,000—dipanggil a sumbangan mengejar—jika berumur 50 tahun ke atas.

Had Pendapatan Roth IRA

Terdapat juga batasan tentang jumlah yang anda boleh peroleh dan masih layak untuk Roth. Had pendapatan diselaraskan setiap tahun oleh IRS. Ini ialah had untuk tahun cukai 2022 dan 2023 berdasarkan pendapatan dan cukai anda status pemfailan:

• Untuk tahun cukai 2022, jika anda sudah berkahwin dan memfailkan penyata cukai bersama, penamatan berperingkat bermula pada pendapatan kasar diselaraskan diubah suai (MAGI) sebanyak $204,000. Jika anda memperoleh lebih daripada $214,000, anda tidak layak mendapat Roth. Pemfail tunggal mencapai ambang $129,000 dan hilang kelayakan jika pendapatan mereka melebihi $144,000.
• Untuk tahun cukai 2023, jika anda sudah berkahwin dan memfailkan penyata cukai bersama, fasa henti bermula pada MAGI $218,000. Jika anda membuat lebih daripada $228,000, anda tidak layak mendapat Roth. Pemfail tunggal mencapai ambang $138,000 dan hilang kelayakan jika pendapatan mereka melebihi $153,000.

Pengeluaran Roth IRA

Anda sering mendengar bahawa pengeluaran Roth IRA adalah bebas cukai. Walaupun itu benar, ia adalah rumit. Tidak semua pengeluaran dibuat sama di mata IRS.

Apabila memfailkan anda borang cukai, anda tidak termasuk dalam anda pendapatan kasar (bercukai). sebarang pengagihan yang merupakan pulangan sumbangan tetap anda daripada IRA Roth anda. Oleh kerana sumbangan kepada Roth dibuat menggunakan dana yang telah anda bayar cukai, peraturan IRS membenarkan anda mengeluarkan wang tersebut (atau secara tegasnya, jumlah wang yang sama) tanpa perlu membayar cukai lagi ke atasnya.

Tetapi sebarang jumlah yang terakru dalam akaun di atas dan melebihi jumlah yang anda depositkan pada asalnya adalah cerita yang berbeza. Bagi mereka, anda perlu menunggu sehingga selepas tempoh lima tahun bermula dengan tahun cukai pertama yang mana sumbangan dibuat kepada IRA Roth untuk mula membuat pengeluaran. Jika anda tidak menunggu, pengeluaran tersebut tertakluk kepada cukai dan penalti jika anda berumur di bawah 59½.

Dengan kata lain, caruman boleh dikeluarkan pada bila-bila masa tanpa penalti atau cukai; walau bagaimanapun, pendapatan pelaburan yang dijana daripada deposit anda—pendapatan faedah, dividen, keuntungan modal—mesti kekal dalam akaun selama sekurang-kurangnya lima tahun, dan sebaik-baiknya sehingga anda berumur sekurang-kurangnya 59½ untuk mengelakkan daripada dikenakan penalti dan cukai sebanyak 10%.

Berita baiknya ialah, pengeluaran Roth dibuat pada a masuk dahulu, keluar dahulu (FIFO) asas. Jadi sebarang pengeluaran pada mulanya diklasifikasikan sebagai datang daripada sumbangan. Pendapatan tidak dianggap disentuh sehingga jumlah yang sama dengan semua sumbangan yang anda buat telah dicapai.

IRA Roth sebagai Dana Kecemasan

Kelebihan meletakkan simpanan kecemasan ke dalam Roth IRA ialah anda tidak melepaskan peluang terhad untuk membuat tahun itu. persaraan sumbangan. Anda hanya boleh menyumbang beberapa ribu dolar kepada IRA Roth setiap tahun, dan sekali setahun berlalu tanpa sumbangan, anda kehilangan peluang untuk membuatnya selama-lamanya; walau bagaimanapun, mengakses dana ini hendaklah menjadi pilihan terakhir anda.

Matt Becker, bayaran sahaja perancang kewangan bertauliah (CFP) yang mengendalikan laman web Mom and Dad Money, menunjukkan bahawa anda tidak mahu mengeluarkan sumbangan Roth IRA untuk kecemasan kecil, seperti pembaikan kereta atau bil perubatan kecil. Anda harus menyimpan cukup dalam simpanan untuk acara tersebut. Dana kecemasan Roth IRA anda sepatutnya untuk kecemasan yang lebih besar, seperti pengangguran atau penyakit serius; namun, bagi sesetengah orang, mengeluarkan caruman Roth mungkin merupakan pilihan yang lebih baik daripada menaikkan caj faedah ke atas baki kad kredit.

Menstrukturkan IRA Roth untuk Kecemasan

Kunci untuk menggunakan Roth IRA sebagai dana kecemasan adalah untuk mengehadkan pengagihan kepada sumbangan. Dengan kata lain, jangan mula menceburkan diri ke dalam pendapatan pelaburan. Adalah penting untuk ambil perhatian bahawa dana IRA tidak dilabelkan sebagai "sumbangan" dan "pendapatan" pada penyata anda. Jadi, ikuti peraturan mudah ini: Jangan mengeluarkan lebih daripada yang anda telah deposit.

Bahagian sumbangan Roth IRA anda yang diperuntukkan sebagai dana kecemasan anda tidak termasuk dalam saham, bon atau dana bersama seperti sumbangan persaraan biasa. Ia tergolong dalam a cecair akaun (bermaksud tunai atau sesuatu yang boleh ditukar dengan mudah kepada tunai dan yang mendapat faedah) yang boleh dikeluarkan dengan segera tanpa kehilangan prinsipal.

"Adalah penting untuk tidak melabur bahagian Roth anda khusus untuk tabung kecemasan anda, "Kata Garrett M. Prom, pengasas Perancangan Kewangan Terkemuka di Austin, Texas. “Wang ini adalah untuk kecemasan, yang dalam kebanyakan kes adalah kehilangan pekerjaan. Jika kehilangan pekerjaan itu adalah sebahagian daripada kemelesetan ekonomi, anda perlu menjual pelaburan, biasanya mengalami kerugian.”

Keuntungan ke akaun Roth akan meningkat tanpa anda membayar cukai ke atas pendapatan setiap tahun, seperti yang berlaku dengan akaun simpanan biasa. Anda juga tidak akan membayar cukai ke atas pendapatan ini apabila anda mengeluarkannya sebagai pengagihan yang layak apabila anda mencapai umur persaraan.

Apa yang dipanggil akaun simpanan dalam Roth boleh memperoleh sekurang-kurangnya faedah sebanyak akaun simpanan biasa, jika tidak lebih, bergantung pada tempat anda membuat bank. Jika anda sudah mempunyai Roth IRA, tetapi institusi kewangan anda tidak mempunyai sebarang pilihan yang berisiko rendah dan membayar faedah untuk wang anda, buka Roth IRA kedua di institusi yang melakukannya.

Sebaik sahaja anda mempunyai dana kecemasan yang cukup besar, mula memindahkan sebahagian daripada sumbangan tersebut ke dalam pelaburan berpendapatan tinggi. Anda tidak mahu semua sumbangan Roth anda secara tunai selama-lamanya. Proses ini mungkin mengambil masa beberapa bulan atau beberapa tahun, bergantung pada seberapa cepat anda mengumpul simpanan tambahan.

Mengeluarkan Dana Roth Rolled-Over

Jika IRA Roth anda mengandungi sumbangan yang anda tukar atau tergolek daripada akaun persaraan lain, seperti 401(k) daripada bekas majikan, anda perlu berhati-hati tentang sebarang pengeluaran. Terdapat peraturan khas tentang mengeluarkan sumbangan peralihan. Melainkan mereka telah berada di Roth anda selama sekurang-kurangnya lima tahun, anda akan dikenakan penalti 10% jika anda menarik balik mereka. Setiap penukaran atau peralihan mempunyai tempoh menunggu lima tahun yang berasingan.

Mengeluarkan sumbangan peralihan tanpa penalti boleh menjadi rumit. Adalah idea yang baik untuk berunding dengan profesional cukai jika anda mendapati diri anda berada dalam situasi ini.

Berita baiknya ialah jika anda mempunyai kedua-dua caruman tetap dan caruman peralihan, IRS terlebih dahulu mengkategorikan pengeluaran sebagai pengeluaran caruman biasa sebelum ia mengkategorikannya sebagai pengeluaran caruman peralihan.

Cara Mengeluarkan Dana Roth

Ketersediaan dana mungkin berbeza, bergantung pada institusi tempat anda menyimpan Roth anda dan jenis akaun tempat anda meletakkan wang tersebut. Apabila anda memerlukan wang dengan segera, anda tidak mahu mendengar bahawa ia akan mengambil masa beberapa hari untuk mendapatkan cek atau pindahan wang melalui bank. Sebelum anda membuat sumbangan kepada Roth IRA anda, ketahui berapa lama Pengagihan ambil.

Dana biasanya boleh diambil dalam masa kurang daripada tiga hari perniagaan. Jika anda ingin mengambil dana daripada a pasaran wang atau dana bersama dan anda memasukkan permintaan pengeluaran anda sebelum 4 petang EST, anda mungkin mempunyai wang itu pada hari perniagaan berikutnya.

Jika wang itu dilaburkan dalam saham, anda biasanya perlu menunggu tiga hari perniagaan, walaupun jika anda mempunyai akaun cek dengan institusi yang sama di mana anda mempunyai IRA Roth anda, anda mungkin boleh mendapatkannya dengan lebih cepat.

A wire transfer juga boleh menjadi cara pantas untuk mengakses dana, walaupun anda perlu membayar yuran yang biasanya bermula dari $25 hingga $30. "Kebanyakan firma pembrokeran boleh menghantar dana terus daripada Roth IRA ke akaun cek atau simpanan dalam satu hari perniagaan, dengan mengandaikan stok atau bon tidak perlu dijual untuk menjana tunai," kata pakar pengurusan aset bertauliah Marcus Dickerson dari Beaumont, Texas.

Potensi kelewatan dalam ketersediaan dana Roth IRA ini merupakan satu lagi sebab untuk menyimpan wang kecemasan di luar Roth IRA anda dalam akaun cek atau simpanan untuk keperluan yang sangat mendesak.

Failkan Borang Cukai yang Betul

Anda tidak perlu melaporkan sumbangan Roth IRA pada penyata cukai anda kerana ia tidak menjejaskan pendapatan bercukai anda; namun, jika anda perlu mengeluarkan sumbangan daripada Roth IRA anda untuk digunakan dalam kecemasan, kertas kerja terlibat. Walaupun mereka dibenarkan, anda masih perlu melaporkan pengeluaran anda pada Bahagian III IRS Borang 8606.

Jika anda menggunakan perisian penyediaan cukai, ia akan bertanya kepada anda sama ada anda membuat sebarang pengeluaran daripada akaun persaraan sepanjang tahun dan membimbing anda melalui kertas kerja. Jika anda menggunakan penyedia cukai profesional, pastikan Borang 8606 disertakan dalam penyata anda.

Jika anda hanya memasukkan wang ke dalam Roth anda dan tidak mengeluarkan apa-apa, anda tidak mempunyai apa-apa tambahan untuk dilakukan pada masa cukai. Selain itu, jika anda membuat sumbangan Roth anda sebelum tarikh akhir pemfailan cukai pendapatan untuk tahun tersebut dan perlu mengeluarkan wang tersebut sebelum tarikh akhir pemfailan, IRS menganggap sumbangan ini seolah-olah anda tidak pernah membuatnya. Anda tidak perlu melaporkannya pada masa cukai.

Pulangan Dana yang Ditarik

Jika anda perlu mengeluarkan caruman, anda boleh membayar balik dan mengekalkan caruman Roth anda untuk tahun itu jika anda bertindak pantas. "Jika kecemasan ternyata menjadi isu aliran tunai jangka pendek yang dapat diselesaikan dengan cepat, [anda] boleh memasukkan semula wang itu ke dalam IRA Roth . . . untuk membayar balik akaun ini,” kata perancang kewangan bertauliah Scott W. O'Brien, pengarah pengurusan kekayaan untuk Pengurusan Kekayaan WorthPointe di Austin, Texas.

Lakukan itu dan yang paling anda akan rugi ialah sedikit minat. Anda mungkin tidak perlu melaporkan pengeluaran itu.

Hasilnya ialah, jika anda mengeluarkan caruman yang dibuat semasa tahun cukai semasa, anda mempunyai sehingga tarikh akhir cukai (15 April tahun berikutnya) untuk mendepositkan semula wang dalam IRA Roth anda.

Tetapi jika anda mengeluarkan lebih daripada yang anda boleh sumbangkan dalam setahun, anda tidak boleh mencarum semula 100% daripada dana tersebut pada tahun yang sama. Anda hanya boleh meletakkan balik had caruman anda setiap tahun. Inilah sebabnya adalah idea yang tidak baik untuk bergantung pada Roth IRA anda untuk dana kecemasan. Melainkan anda boleh membayar balik jumlah keseluruhan dalam setahun, anda akan kehilangan faedah kompaun selama bertahun-tahun ke atas dana yang anda keluarkan. Selain itu, disebabkan had caruman, anda mungkin mengambil masa bertahun-tahun untuk membina semula baki akaun anda.

Senario Simpan Semula

Mari lihat beberapa contoh untuk kejelasan. Semak dengan pakar cukai untuk memastikan ini terpakai kepada anda dan jika terdapat sebarang pengecualian atau perubahan pada peraturan.

1 Contoh

Anda mendapat $30,000 dalam IRA Roth. Anda telah menyumbang $20,000 pada tahun cukai sebelumnya dan $6,000 pada 2022. Baki $4,000 diperoleh daripada pertumbuhan pelaburan (pendapatan). Jika anda mengeluarkan sumbangan bernilai $6,000 pada tahun 2022, anda mempunyai masa sehingga April 2023 untuk mencarum semula dana tersebut ke dalam IRA Roth.

Dengan mengeluarkan sumbangan anda dari 2022, ia seolah-olah sumbangan anda tidak pernah berlaku. Sumbangan IRA Roth anda terhadap had ditetapkan semula kepada $0. Jika 18 April 2023 berlalu dan anda belum menyumbang $6,000 kembali ke IRA Roth, maka anda tidak akan dapat membuat sumbangan 2022 sama sekali.

2 Contoh

Situasi yang sama: $30,000 di Roth, $20,000 daripada sumbangan tahun sebelumnya, $6,000 disumbangkan pada 2022 dan $4,000 dalam pertumbuhan. Anda mengeluarkan $2,000 sumbangan. Anda mempunyai sehingga April 2023 untuk menyumbang lagi $2,000 atau sumbangan Roth IRA anda untuk 2022 hanya $4,000.

3 Contoh

Keadaan yang sama, tetapi kali ini anda mengeluarkan $10,000. Ini bermakna anda telah mengeluarkan $6,000 sumbangan anda dari 2022, serta $4,000 sumbangan terdahulu. Anda tidak boleh menyumbang semula $10,000 penuh pada tahun 2022. Anda hanya boleh menyumbang sehingga maksimum tahunan anda sebanyak $6,000.

Anda kemudiannya boleh menggunakan baki pengeluaran sebanyak $4,000 sebagai sumbangan kepada IRA Roth anda pada tahun hadapan, ditambah $2,500 lagi untuk membawanya sehingga had sumbangan $6,500 2023. Ini bermakna anda tidak boleh menambah $6,000 lagi untuk tahun itu kerana anda menyumbang semula $4,000 yang anda keluarkan pada tahun sebelumnya.

Untuk meminjam secara berkesan daripada Roth IRA anda, anda perlu telah mencarum pada awal tahun, menarik balik sumbangan itu dan membayarnya semula sebelum masa cukai pada tahun berikutnya.

Tiada program pinjaman rasmi dengan Roth IRA seperti yang terdapat dengan pelan 401 (k)..

The Line Bawah

Memandangkan akaun Roth ialah salah satu akaun persaraan paling fleksibel yang tersedia, ia boleh berfungsi sebagai dana kecemasan. Ia boleh memberi anda rasa selamat kerana mengetahui bahawa, jika anda memerlukannya, anda mempunyai akses tanpa penalti kepada mana-mana sumbangan yang anda buat ke akaun selama ini. Dan jika anda menunggu cukup lama, anda akan mendapat akses tanpa penalti dan bebas cukai kepada pendapatan akaun itu juga.

Cuma pastikan anda menyemak peraturan mengenai apa yang tersedia sebagai pengeluaran tanpa cukai dan tanpa penalti. Sebaik-baiknya, anda harus membayar balik wang itu dengan cepat atau anda akan terlepas pertumbuhan kompaun tanpa cukai selama bertahun-tahun.