Jika anda berumur lebih daripada 72 tahun dengan IRA, pastikan anda melakukan ini sebelum tahun berakhir

Penalti kerana mengabaikan RMD ialah 50% daripada apa yang sepatutnya dikeluarkan – contohnya, seseorang yang RMDnya ialah $1,000 akan berdepan penalti $500 di atas RMD mereka. Seseorang yang mengambil pembahagian separa masih akan membayar denda, jadi dalam contoh sebelumnya, jika pembayar cukai hanya mengambil $500 daripada $1,000 yang sepatutnya diambilnya, dia akan menghadapi penalti $250. 

Nampaknya, terdapat sebilangan besar orang dewasa yang lebih tua menunggu sehingga saat-saat akhir.

Sehingga 11 November, Fidelity Investments, menganggarkan ia mempunyai 1.5 juta pelanggan yang termasuk dalam kategori ini, mewakili sejumlah $21.5 bilion dana persaraan, dengan $1.8 bilion dana persaraan untuk individu yang mengambil RMD buat kali pertama. 

Daripada jumlah itu, kira-kira 31% pelanggan IRA yang layak RMD Fidelity tidak mengambil sebarang amaun daripada IRA Fidelity mereka untuk memenuhi RMD mereka untuk 2022. Selain itu, 27% lagi hanya mengambil sebahagian daripada RMD mereka untuk 2022 , kata Fidelity.

Fidelity berkata trend itu bukan sesuatu yang luar biasa kerana orang ramai sering menunggu untuk melihat prestasi pasaran saham sepanjang tahun, manakala yang lain lupa atau tidak mempunyai keperluan mendesak untuk wang itu, kata Sham Ganglani, pengarah persaraan Fidelity.

"Kebanyakan pelabur menangguhkan selagi mereka boleh," bersetuju Rob Williams, pengarah urusan perancangan kewangan di Charles Schwab.

Mengapa orang menunggu?

“Orang ramai menunggu kerana mereka berharap pasaran saham akan meningkat dan mereka mahu menyimpan wang mereka lebih lama untuk berkembang. Tahun ini, pasaran turun jadi menunggu tidak membantu,” kata Kelly Webber, Naib Presiden dan Pengarah Pentadbiran Amanah untuk Spinnaker Trust. “Sangat sukar untuk menentukan masa pasaran. Ia masuk akal untuk menyebarkan pengedaran sepanjang tahun."

“Menunggu juga boleh menyebabkan kelewatan kerana institusi kewangan boleh menjadi sangat sibuk pada bulan November dan Disember dengan perancangan akhir tahun dan keperluan pemberian hadiah. Itu, digabungkan dengan cuti boleh menjadikannya sangat sibuk. Anda mahu memastikan anda tidak terlepas tarikh akhir, jadi jangan tunggu sehingga musim sejuk,” kata Webber.

Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri memerlukan orang yang berumur 72 tahun ke atas untuk mengambil RMD setiap tahun daripada IRA tradisional (termasuk peralihan dan SEP), serta daripada IRA Mudah. Anda membayar cukai ke atas jumlah RMD. 

Baca: 7 perkara yang perlu diketahui tentang pengagihan minimum yang diperlukan

RMD adalah berdasarkan baki akaun pada 31 Disember tahun sebelumnya. Contohnya jika anda mempunyai akaun IRA tradisional, baki anda pada 31 Dis. 2021 telah digunakan untuk mengira RMD 2022 anda. RMD keseluruhan dikira berdasarkan baki akaun dan jangka hayat.

Pengecualian adalah jika ini adalah RMD pertama anda. Anda dibenarkan menangguhkan pengambilan RMD pertama anda sehingga 1 April tahun berikutnya. Bagi mereka yang mencapai umur 72 tahun pada 2022, mereka boleh menangguhkan RMD pertama mereka sehingga 1 April 2023.

Walau bagaimanapun, ini bermakna anda akan mengambil dua RMD dalam satu tahun, yang berpotensi melonjakkan anda kepada kurungan cukai yang lebih tinggi dan memaksa anda membayar lebih dalam cukai, kata Webber.

Walaupun peraturan mungkin kelihatan mengelirukan, terdapat kalkulator RMD yang disambungkan kepada pelbagai firma pembrokeran dan firma kewangan anda sendiri harus memaklumkan anda tentang RMD yang anda jangkakan. Ramai pelanggan memilih untuk menyediakan pengeluaran automatik untuk mengelakkan kehilangan tarikh akhir IRS. 

Fidelity berkata ia mengingatkan pelanggan untuk mendaftar untuk perkhidmatan pengeluaran RMD automatik percuma, membolehkan orang ramai memilih jadual dan mengira jumlah RMD secara automatik, dan kemudian membuat pengeluaran dan mengagihkan dana di mana dan apabila dikehendaki. Tahun ini, Fidelity berkata ia telah menyaksikan hampir 45% pelanggan yang layak menggunakan perkhidmatan percuma ini.

Bagi pelabur yang mencari cara untuk menurunkan pendapatan bercukai mereka, atau sekadar menjadi amal, pertimbangkan pengagihan amal yang layak (QCD). Untuk pelabur berumur 70½ atau lebih, sehingga jumlah agregat $100,000 boleh didermakan kepada badan amal kegemaran yang layak.

Baca: 7 cara untuk menjadikan derma amal anda dikira – walaupun dalam pasaran yang rendah 

Jumlah itu akan dikira dalam RMD untuk tahun tersebut sebaik sahaja anda mencapai umur 72 tahun dan layak. Ia juga boleh dikecualikan daripada pendapatan bercukai dan pelabur tidak perlu merincikan potongan untuk berbuat demikian. 

Tetapi perlu diingat, agar QCD dikira dalam RMD tahun semasa, dana mesti keluar daripada IRA menjelang tarikh akhir RMD. 

“Pengagihan amal yang layak ialah cara yang berkesan untuk menggabungkan kelebihan cukai dengan pemberian yang anda akan lakukan. Ia adalah strategi yang menarik,” kata Williams dari Schwab, yang memberi amaran bahawa QCD mesti pergi terus kepada badan amal dan tidak melalui tangan pelabur.

RMD tertakluk kepada cukai pendapatan persekutuan pada kadar cukai pendapatan biasa. RMD daripada Roth 401(k)s tidak dikenakan cukai selagi ia memenuhi keperluan untuk pengagihan yang layak termasuk telah memenuhi peraturan lima tahun untuk caruman Roth. 

Untuk IRA yang diwarisi, peraturan RMD adalah rumit dan boleh berbeza-beza berdasarkan masa anda mewarisi pelan, apabila pemilik asal meninggal dunia dan hubungan anda dengan pemilik asal akaun tersebut. Peraturan yang mengawal IRA yang diwarisi mungkin berubah dengan peruntukan SECURE 2.0 dalam Kongres, yang akan menjejaskan RMD tahun hadapan. 

“Dapatkan bantuan walaupun anda rasa anda tidak memerlukannya,” kata Williams. "Peraturan IRA yang diwarisi sangat kompleks. Dapatkan bantuan dan lakukannya sebelum akhir tahun.”