Saya Melebihi Umur 72. Bagaimana Saya Mengelakkan Gigitan Cukai RMD?

Saya berumur 72 tahun ke atas. Apakah yang boleh saya lakukan untuk mengelakkan potongan cukai pengedaran minimum (RMD) yang diperlukan? Saya mempunyai aliran pendapatan lain yang tetap.

-Bernie

Akaun tertunda cukai, seperti 401(k)s dan akaun persaraan individu tradisional (IRA), adalah kenderaan yang berpotensi hebat untuk disimpan untuk persaraan. Tetapi mereka datang dengan rentetan yang dipasang.

Dengan menangguhkan cukai dalam akaun ini, anda membentuk perkongsian dengan IRS. Itu seperti mengambil gadai janji daripada bank untuk membeli rumah – kecuali IRS tidak akan komited dengan "kadar faedah" dan tiba-tiba kehabisan kesabaran apabila anda mencapai umur 72 tahun.

Di bawah undang-undang cukai semasa, 72 adalah apabila pengagihan minimum yang diperlukan (RMD) bermula. Ini bermakna pemegang akaun mesti mula mengagihkan dan membayar cukai ke atas baki akaun mereka.

Akibatnya, persoalan untuk mengelakkan gigitan cukai ke atas RMD adalah perkara biasa. Teruskan membaca untuk strategi yang boleh anda ambil untuk mengurangkan kesan cukai RMD.

A Penasihat kewangan boleh membantu anda memahami cara mengurus kesan cukai RMD anda. 

Ambil RMD dengan Betul

Tidak kira umur anda, terdapat langkah proaktif yang boleh anda ambil untuk bersiap sedia untuk menghadapi cukai RMD.

Langkah pertama ialah memastikan ada rancangan untuk mengagihkan jumlah yang diperlukan setiap tahun. Perkara ini patut ditekankan kerana penalti untuk kehilangan RMD adalah setinggi 50% daripada jumlah yang tidak dikeluarkan.

Sebelum anda bimbang tentang mengelakkan gigitan cukai pendapatan, adalah penting untuk memastikan anda tidak menambah penghinaan kepada kecederaan dengan dikenakan penalti.

Tentukan Jumlah Pengeluaran dalam RMD

Dua soalan paling penting untuk dijawab setiap tahun untuk RMD ialah:

1. Akaun manakah yang memerlukan RMD?

2. Berapakah jumlah yang diperlukan daripada setiap akaun?

Orang jarang terkejut dengan soalan kedua. Tetapi soalan pertama sering diabaikan. Akaun tertunda cukai ialah akaun individu dan RMD tidak boleh dilindungi untuk satu pasangan dengan mengambil pengagihan daripada akaun pasangan lain.

Sesiapa sahaja yang mempunyai berbilang akaun tertunda cukai mesti yakin tentang dari mana pengagihan itu datang.

Kisah berterusan

Untuk merumitkan perkara, jika individu mempunyai berbilang IRA, mereka boleh mengira jumlah RMD merentas semua akaun dan kemudian mengambil pengagihan itu daripada satu akaun untuk memenuhi keperluan bagi tahun tersebut. Tetapi jika individu yang sama mempunyai berbilang akaun 401(k), wang itu mesti diagihkan secara berasingan daripada setiap akaun. Tidak ada pengagregatan.

Jika anda hanya mempunyai IRA tunggal atau 401 (k), anda boleh fokus pada jumlah yang hendak diagihkan. Tetapi mungkin berbaloi untuk bertanya lebih banyak soalan sebelum bertindak jika terdapat berbilang akaun yang terlibat.

Amaun untuk diagihkan adalah berdasarkan jangka hayat IRS dan dikira menggunakan baki 31 Dis bagi akaun yang tertakluk kepada RMD.

Apabila tarikh itu telah berlalu, jumlah yang diagihkan ditetapkan, dan tumpuan beralih kepada meminimumkan cukai yang perlu dibayar semasa pengeluaran.

Pertimbangkan Pengagihan Amal Layak

Cara paling berkesan untuk mengurangkan cukai tersebut ialah dengan membuat a pengedaran amal yang layak, juga dikenali sebagai QCD. Peruntukan kod cukai ini membolehkan pemegang akaun mengagihkan dana terus daripada IRA mereka kepada badan amal yang layak, mengalihkan pengagihan daripada pendapatan bercukai.

Agihan mesti mengalir terus ke badan amal. Jika dana mencecah akaun bank pembayar cukai terlebih dahulu, pengagihan akan dikenakan cukai sepenuhnya dan potensi manfaat hilang.

Bonus untuk menggunakan strategi ini ialah ia juga mengalih keluar pengagihan daripada pendapatan kasar (AGI) pelarasan pembayar cukai, yang merupakan nombor penting dalam menentukan betapa mahalnya premium Medicare untuk pembayar cukai.

Anda berumur 72 tahun ke atas, jadi bit seterusnya ini tidak akan digunakan. Tetapi bagi pembaca yang belum mencapai umur itu, adalah penting untuk mengambil perhatian faedah tambahan QCD. Pengagihan ini boleh dibuat bermula pada umur 70 1/2 dan akan mengurangkan jumlah baki yang digunakan untuk mengira RMD. Akibatnya, mereka akan mengurangkan jumlah RMD pada tahun-tahun akan datang dan cukai yang berkaitan.

Akaun untuk Aliran Pendapatan Tambahan Anda

Untuk QCD menjadi pilihan yang berdaya maju, pembayar cukai memerlukan sumber pendapatan atau aliran tunai lain untuk menyokong gaya hidupnya. Jika QCD tidak dibuat atau hanya meliputi sebahagian daripada RMD (QCD tidak semestinya jumlah yang sama dengan RMD), pilihan lain untuk mengurangkan cukai yang perlu dibayar ialah mengurangkan pendapatan bercukai lain pada tahun tersebut.

Sistem cukai AS adalah progresif, bermakna lebih tinggi pendapatan bercukai anda, lebih banyak cukai yang anda bayar untuk setiap dolar pendapatan.

Peluang dalam persaraan untuk mengurangkan pendapatan bercukai mungkin terhad tetapi patut dipertimbangkan. Secara khususnya, keuntungan modal dan jenis pendapatan mengikut budi bicara lain mungkin memberikan peluang untuk mempercepatkan atau menangguhkan pendapatan dalam tahun cukai yang tinggi untuk mengurangkan jumlah yang perlu dibayar daripada RMD.

Walaupun anda telah melepasi ambang umur 72 tahun, golongan muda mungkin mendapat manfaat daripada menukar dolar IRA tradisional secara strategik kepada Roth sebelum umur 72 tahun. Ini boleh mengurangkan jumlah cukai yang dibayar dengan ketara apabila RMD bermula.

Apa yang perlu dilakukan Seterusnya

Tidak kira sama ada strategi pengurangan cukai yang dibincangkan di sini terpakai atau menarik kepada anda, adalah penting untuk mempunyai rancangan untuk memenuhi RMD anda sebaik sahaja anda mencapai umur 72 tahun untuk mengelakkan penalti. Pertimbangkan langkah yang bijak cukai seperti membuat pengagihan amal yang layak, yang dikenali sebagai QCD.

Petua Menabung untuk Persaraan

• Jika anda mempunyai soalan tentang pengagihan minimum yang diperlukan, pertimbangkan untuk bekerjasama dengan penasihat kewangan. Mencari penasihat kewangan yang berkelayakan tidak perlu susah. Alat percuma SmartAsset memadankan anda dengan sehingga tiga penasihat kewangan yang berkhidmat di kawasan anda dan anda boleh menemu bual padanan penasihat anda tanpa sebarang kos untuk memutuskan yang mana yang sesuai untuk anda. Jika anda bersedia untuk mencari penasihat yang boleh membantu anda mencapai matlamat kewangan anda, mulakan sekarang.

• Jika anda merancang untuk bersara sendiri, anda perlu mengetahuinya. SmartAsset memberi anda banyak sumber dalam talian percuma untuk membantu. Sebagai contoh, lihat kami kalkulator persaraan percuma dan bermula hari ini.

Kredit foto: ©iStock.com/shironosov, ©iStock.com/whyframestudio

Jawatan Tanya Penasihat: Saya Melebihi Umur 72. Bagaimana Saya Mengelakkan Gigitan Cukai RMD? muncul pertama pada Blog SmartAsset.