An akaun persaraan individu, lebih biasa dirujuk sebagai IRA, ialah tempat yang baik untuk menyimpan untuk persaraan anda. Namun, sebaik sahaja anda mencapai umur tertentu, anda perlu mula mengambil jumlah minimum daripada akaun anda setiap tahun, yang dipanggil pengedaran minimum yang diperlukan (RMD). Jadual RMD yang disediakan oleh IRS boleh membantu anda mengetahui jumlah yang perlu anda keluarkan. Panduan ini akan membawa anda melalui cara menggunakan jadual RMD, menerangkan maksudnya untuk persaraan anda dan membincangkan perkara yang berlaku jika anda tidak mencapai pengedaran minimum yang diperlukan untuk tahun tertentu. Jika anda mempunyai soalan tentang menguruskan wang anda semasa bersara, maka pertimbangkan untuk bercakap dengan a Penasihat kewangan.
Jadual Pembahagian Minimum (RMD) yang Diperlukan IRA untuk 2023
Umur untuk pengeluaran daripada akaun persaraan dinaikkan pada 2020 kepada 72 daripada 70.5. Walau bagaimanapun, Akta SECURE 2.0 menaikkan umur RMD kepada 73 tahun bagi mereka yang mencapai umur 72 tahun pada 2023. Oleh itu, RMD pertama anda mesti diambil sebelum 1 April tahun selepas itu anda mencapai umur 72 tahun (73 pada 2023). Selepas itu RMD anda mesti diambil sebelum 31 Disember setiap tahun. Kegagalan berbuat demikian bermakna penalti sebanyak 50% daripada RMD yang diperlukan. Pesara boleh tanpa penalti menarik balik lebih daripada RMD.
Berikut ialah jadual RMD untuk 2023, berdasarkan Jadual Seumur Hidup Seragam IRS, yang merupakan jadual yang paling banyak digunakan (Ia adalah Jadual 3 di halaman 65). IRS mempunyai jadual lain untuk pemegang akaun dan penerima dana persaraan yang pasangannya jauh lebih muda.
IRA Memerlukan Pengagihan Minimum Umur Tempoh Pengedaran dalam Tahun72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88. 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109. Cara Mengira RMD Anda
Jadi, bagaimana anda boleh mengetahui berapa banyak yang anda perlu keluarkan berdasarkan jadual di atas? Ini macam mana nak buat pengiraan:
Tentukan baki akaun IRA anda.
Cari umur anda di atas jadual dan catatkan nombor tempoh pengedaran.
Bahagikan jumlah baki akaun anda dengan tempoh pengagihan. Ini ialah pengedaran minimum yang anda perlukan.
Pastikan anda melakukan ini untuk semua IRA tradisional yang anda miliki atas nama anda. Sebaik sahaja anda menjumlahkan semua pengagihan minimum yang diperlukan untuk setiap akaun anda, anda boleh mengambil jumlah itu daripada mana-mana IRA anda. Anda tidak perlu mengambil pengagihan minimum dari setiap akaun selagi jumlah wang yang anda keluarkan bertambah.
Ini hanya terpakai kepada IRA tradisional, bukan Roth IRAs. Ambil perhatian bahawa jadual RMD di atas juga tidak terpakai kepada anda jika anda mempunyai pasangan yang merupakan benefisiari tunggal IRA anda dan lebih 10 tahun lebih muda daripada anda.
Mengapa RMD Wujud?
Anda mungkin mendapati diri anda tertanya-tanya mengapa terdapat pengedaran minimum yang diperlukan untuk IRA anda. Lagipun, ia adalah wang anda, jadi mengapa anda tidak boleh mengeluarkannya daripada akaun anda mengikut kadar anda sendiri? Jawapan kepada soalan ini adalah sama seperti jawapan kepada banyak soalan mengenai hal kewangan: cukai.
Anda tidak membayar cukai ke atas wang dalam IRA anda apabila anda memasukkannya. Sebaliknya, anda membayar cukai apabila anda mengeluarkan dana semasa bersara. Wang tersebut akan dikenakan cukai mengikut kurungan cukai semasa anda. Ini bermanfaat jika anda berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah semasa bersara berbanding semasa anda mula-mula memperoleh wang itu.
Jika anda meninggalkan semua wang anda dalam IRA anda, ia akhirnya akan menjadi layak untuk diserahkan sebagai warisan dan mungkin akhirnya tidak dikenakan cukai. Pengedaran minimum yang diperlukan memaksa anda mengeluarkan sedikit wang sementara ia masih boleh dikenakan cukai.
Bagaimana Jika Anda Tidak Mencapai Jumlah Agihan Minimum yang Diperlukan?
Anda perlu membayar penalti cukai yang agak ketara jika anda tidak mengambil pengedaran minimum. Anda akan membayar kadar cukai 50% ke atas wang yang diperlukan yang tidak dikeluarkan. Jadi, jika anda berumur 78 tahun dan anda mempunyai baki IRA sebanyak $100,000, RMD anda untuk tahun tersebut ialah $4,545.45 (yang dikira dengan membahagikan baki anda mengikut tahun tempoh pengagihan dalam jadual di atas).
Walau bagaimanapun, terdapat langkah yang boleh anda ambil untuk menetapkan tarikh akhir RMD yang terlepas. Langkah pertama ialah membetulkan kesilapan anda dengan mengambil jumlah RMD yang anda gagal ambil sebelum ini. Seterusnya, anda perlu memberitahu IRS tentang kesilapan anda dengan memfailkan Borang IRS 5329 dan melampirkan surat yang menjelaskan mengapa anda gagal mengambil pengeluaran yang diperlukan. IRS akan mempertimbangkan untuk mengetepikan cukai penalti kerana "kesilapan yang munasabah", yang mungkin termasuk penyakit, perubahan alamat atau nasihat yang salah tentang pengedaran anda.
Line Bawah
Jika anda mempunyai IRA, anda mungkin cuba menangguhkan mengambil wang daripadanya selama yang anda boleh supaya pelaburan anda boleh terus memperoleh faedah. Tetapi anda perlu membuat pengedaran minimum yang diperlukan. Akta SECURE 2.0 menaikkan umur RMD kepada 73. Jadual RMD, ditunjukkan di atas, menyenaraikan pengedaran minimum yang diperlukan untuk umur anda. Pengagihan minimum yang diperlukan wujud untuk menghalang pesara daripada tidak pernah mengeluarkan wang, sekali gus membolehkan dana itu diluluskan, tanpa cukai, sebagai warisan.
Petua Persaraan
Penasihat kewangan boleh membantu anda menjaga kewangan anda apabila anda bersara. Alat percuma SmartAsset memadankan anda dengan sehingga tiga penasihat kewangan yang ditapis yang berkhidmat di kawasan anda, dan anda boleh menemu bual perlawanan penasihat anda tanpa sebarang kos untuk memutuskan yang mana yang sesuai untuk anda. Jika anda bersedia untuk mencari penasihat yang boleh membantu anda mencapai matlamat kewangan anda, mulakan sekarang.
Sebagai tambahan kepada wang dalam IRA anda, anda juga harus mengakaunkan Keselamatan Sosial. Untuk mengetahui jumlah yang anda boleh jangkakan untuk menerima daripada kerajaan setiap tahun, gunakan kami Kalkulator Keselamatan Sosial.
Jika anda ingin menetapkan dan merancang matlamat persaraan anda, Kalkulator persaraan SmartAsset boleh membantu anda memikirkan berapa banyak yang anda perlu simpan untuk bersara dengan selesa.
Kredit foto: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher
Jawatan Jadual Pembahagian Minimum (RMD) yang Diperlukan IRA untuk 2023 muncul pertama pada Blog SmartAsset.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/ira-required-minimum-distribution-rmd-143945392.html