IRS mengatakan ia tidak akan mengenakan cukai kepada Bayaran Balik Cukai Kelas Menengah California

Relax, California — Bayaran Balik Cukai Kelas Menengah yang anda terima tahun lepas tidak akan tertakluk kepada cukai persekutuan.

Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri dikeluarkan bimbingan yang ditunggu-tunggu Petang Jumaat, berkata ia "menentukan ia tidak akan mencabar kebolehcukaian pembayaran yang berkaitan dengan kebajikan am dan bantuan bencana." Bayaran Balik Cukai Kelas Menengah California termasuk dalam kategori itu, kata agensi itu, begitu juga dengan pembayaran di 16 negeri lain.

Menurut IRS, anda tidak perlu melaporkan pembayaran sebagai pendapatan pada pulangan 2022 anda. Jadi penerima boleh mengabaikan borang 1099-MISC persekutuan yang dihantar bulan lepas oleh Lembaga Cukai Francais negeri.

Akauntan di seluruh California telah merungut selama berminggu-minggu tentang keengganan IRS untuk menjelaskan isu itu. Dan pada hari Khamis, perkhidmatan peguam bela pembayar cukai dalaman IRS menambah suaranya blog post.

"Memberi pembayar cukai pilihan antara menunggu untuk memfailkan penyata mereka dan menerima bayaran balik mereka atau memfailkan penyata sekarang yang IRS mungkin kemudiannya menentukan sebagai tidak tepat adalah tidak boleh diterima," kata Peguambela Pembayar Cukai Nasional. Peguambela ialah bahagian bebas dalam IRS yang membantu pembayar cukai menyelesaikan masalah dengan agensi.

“Ini adalah isu yang diketahui, dengan kesan untuk berpuluh juta pembayar cukai, penyedia penyata cukai (yang masih menyediakan kebanyakan penyata cukai pendapatan persekutuan) dan pembangun perisian cukai. Kegagalan untuk mengenal pasti dan menyelesaikan isu ini sebelum musim pemfailan menunjukkan bahawa seseorang, atau semua orang, sedang tidur di suis."

Walaupun IRS telah menerbitkan beberapa panduan bernilai hutan tentang selok-belok kod cukai persekutuan, ia teragak-agak untuk menjelaskan cara isi rumah California harus merawat $200 hingga $1,050 yang mereka terima daripada Bayaran Balik Cukai Kelas Menengah negeri. Kekeliruan itu berpunca daripada fakta bahawa pembayaran itu sebenarnya bukan bayaran balik cukai tetapi hanya (kerana kekurangan tempoh yang lebih baik) edaran. Sekiranya mereka membayar balik cukai, mereka akan dianggap sebagai pendapatan bercukai oleh fed hanya untuk penerima yang menyatakan potongan mereka dan menghapus kira cukai negeri mereka.

Kisah berterusan

Dan sementara pembayaran itu dibiayai dengan dolar bantuan COVID-19 persekutuan, mereka tidak bertujuan secara jelas untuk membantu orang yang terjejas oleh wabak itu - satu sebutan yang akan mengecualikan mereka daripada cukai persekutuan. Sebaliknya, California menagih wang itu sebagai pelepasan daripada harga petrol yang tinggi di negeri ini.

Minggu lalu, IRS menggesa pembayar cukai yang tidak pasti tentang cara mengendalikan pembayaran ini menangguhkan pemfailan pulangan persekutuan mereka, berjanji untuk menawarkan kejelasan kepada sekurang-kurangnya beberapa pembayar cukai minggu ini.

Matthew Frankel, perancang kewangan bertauliah dan penyumbang kepada Laman web kewangan Motley Fool, berkata 17 negeri yang mengeluarkan beberapa jenis rebat tahun lepas biasanya menggunakan wang bantuan COVID persekutuan untuk membayar mereka. Matlamat bantuan yang dinyatakan, bagaimanapun, biasanya adalah untuk membantu isi rumah menghadapi inflasi, kata Frankel.

Rebat semacam ini harus dikecualikan daripada cukai persekutuan, katanya, kerana ia termasuk di bawah "pengecualian kebajikan am." Kategori itu meliputi pembayaran yang dibuat oleh negeri untuk memberi manfaat kepada orang ramai secara amnya, seperti cek California yang dihantar kepada isi rumah berpendapatan rendah dan sederhana pada tahun 2021 sebagai sebahagian daripada Rangsangan Negeri Emas program.

Dalam panduan hari Jumaat, IRS berkata bahawa menentukan sama ada pembayaran sesuai dengan kategori dikecualikan cukai bagi kebajikan am atau pelepasan bencana ialah "penyiasatan intensif fakta yang kompleks yang bergantung pada beberapa pertimbangan."

Memandangkan kedua-dua jenis pembayaran dan keperluan pembayar cukai untuk "kepastian dan kejelasan," IRS berkata ia "tidak akan mencabar layanan pembayaran 2022 sebagai tidak boleh dimasukkan untuk pendapatan pada pulangan asal atau yang dipinda." Satu sebab, katanya, adalah "fakta bahawa pengisytiharan darurat pandemik akan berakhir pada Mei, 2023 menjadikan isu ini hanya untuk tahun cukai 2022."

Kebanyakan warga California menerima Bayaran Balik Cukai Kelas Pertengahan mereka pada tahun 2022, tetapi beberapa pembayaran telah dikeluarkan tahun ini.

Lembaga Cukai Francais negeri telah berkata California tidak akan mengenakan cukai kepada pembayaran. Ia tidak memberikan panduan sama ada wang itu akan dikenakan cukai persekutuan.

H&R Block tidak menunggu IRS turun dari pagar, kata Frankel; perkhidmatan telah menganggap Bayaran Balik Cukai Kelas Pertengahan sebagai dikecualikan daripada cukai persekutuan dan tidak menunggu untuk memfailkan penyata. Begitu juga, katanya, perisian TurboTax Intuit menganggap pembayaran sebagai dikecualikan cukai.

Pakar cukai mengatakan bahawa warga California harus memfailkan penyata mereka secepat mungkin. Ini kerana kira-kira 75% isi rumah perlu dibayar balik — puratanya lebih sedikit daripada $3,000 tahun lepas — dan semakin lama mereka menunggu untuk menuntutnya, semakin lama mereka meminjamkan wang kepada fed tanpa faedah. Lebih buruk lagi, sesetengah pakar cukai memberi amaran, semakin lama anda memfailkan, semakin besar risiko penipu akan menggunakan nombor Keselamatan Sosial anda yang dicuri untuk cuba menuntut bayaran balik anda sebelum anda melakukannya.

Cerita ini asalnya muncul di Los Angeles Times.