Selepas umur tertentu, anda mesti mula mengambil pengeluaran minimum daripada akaun persaraan berfaedah cukai anda. Jumlah tepat pengagihan minimum atau RMD yang diperlukan ini ditentukan oleh beberapa faktor, termasuk umur anda dan jumlah yang telah anda simpan.
IRS menghendaki anda melaporkan pengagihan ini pada cukai tahunan anda, jadi ia perlu berlaku pada penghujung setiap tahun kalendar. Di luar itu, walaupun, anda boleh menyusun pengeluaran ini berdasarkan kepentingan kewangan anda sendiri. Kebanyakan pesara mengutip agihan minimum yang diperlukan sama ada setiap tahun, suku tahunan atau bulanan. Selagi anda mengeluarkan jumlah minimum yang diperlukan sebelum 31 Dis, implikasi cukai tidak berubah.
Mari pertimbangkan pilihan anda.
A pakar kewangan boleh membantu anda membuat rancangan kewangan untuk keperluan dan matlamat persaraan anda.
Apakah Pengagihan Minimum yang Diperlukan?
A pengagihan minimum yang diperlukan ialah jumlah wang yang anda mesti keluarkan setiap tahun daripada a akaun persaraan berfaedah cukai. Anda boleh mengeluarkan lebih daripada RMD anda, tetapi anda mesti mengeluarkan sekurang-kurangnya sebanyak ini setiap tahun. Amaun pengagihan minimum anda yang diperlukan ditentukan oleh umur dan simpanan anda, dan pembayar cukai boleh mengiranya setiap tahun menggunakan Jadual Seumur Hidup Seragam IRS.
Bagi sesiapa yang berumur 70 tahun pada atau selepas 1 Julai 2019, pengagihan minimum yang diperlukan bermula pada umur 72 tahun. Bagi semua pesara yang mencapai umur 70 tahun sebelum 1 Julai 2019, pengagihan minimum yang diperlukan bermula pada umur 70 dan enam bulan.
Tujuan pengagihan minimum yang diperlukan adalah supaya IRS akhirnya boleh mengutip cukai yang ditangguhkan apabila anda membuat caruman kepada pelbagai akaun persaraan anda. Ia terpakai kepada akaun seperti 401(k)s, IRA dan hampir semua bentuk akaun persaraan lain yang anda tidak membayar cukai. Satu-satunya pengecualian penting ialah IRA Roth dan akaun lain yang serupa.
Anda mesti mengira pengagihan minimum yang diperlukan untuk setiap akaun persaraan atas nama anda. Ini bermakna jika anda mempunyai tiga akaun persaraan yang layak berbeza, anda mesti mengira pengagihan minimum yang diperlukan untuk ketiga-tiga akaun. Jika anda gagal mengeluarkan (dan membayar cukai) pada pengagihan minimum yang diperlukan, anda boleh dikenakan cukai sehingga 50% daripada jumlah yang diperlukan. (Sebagai contoh, jika anda dikehendaki mengeluarkan sekurang-kurangnya $10,000 dan tidak berbuat demikian, anda boleh menghadapi bil cukai sehingga $5,000.)
Anda boleh menggunakan RMD, walau bagaimanapun, anda rasa sesuai; kerajaan hanya mahu memastikan anda akhirnya membayar cukai ke atas wang ini. Satu-satunya sekatan ialah anda tidak boleh melabur semula dalam akaun persaraan yang berfaedah cukai selain, dalam beberapa kes, Roth IRA.
Pengeluaran Tahunan
Pelan pengeluaran tahunan bermakna anda mengira dan mengeluarkan pengedaran minimum yang diperlukan dalam satu sekali gus setiap tahun. Ini adalah pendekatan perakaunan yang boleh diterima dengan sempurna, kerana pengedaran minimum yang diperlukan anda ditetapkan oleh formula yang telah ditetapkan. Anda mengiranya berdasarkan nilai akaun persaraan anda pada 31 Disember tahun sebelumnya dan menggunakan Jadual Seumur Hidup Seragam yang IRS keluarkan untuk pemfailan cukai setiap tahun.
Jadi, sebagai contoh, untuk mengira pengagihan minimum yang diperlukan pada tahun 2022, anda akan menggunakan nilai akaun persaraan anda pada 31 Dis. 2021 dan Jadual Seumur Hidup Seragam yang digunakan pada 2022.
Kebanyakan pembayar cukai yang memilih untuk membuat pengeluaran tahunan berbuat demikian sama ada pada awal atau akhir setiap tahun cukai. Ini adalah soal perakaunan peribadi kerana anda boleh mengeluarkan wang ini pada bila-bila masa. Satu pengecualian ialah pada tahun pertama anda layak untuk pengagihan minimum yang diperlukan, anda mesti mula membuat pengeluaran ini sebelum 1 April. Untuk semua tahun selepas itu IRS tidak mempunyai tarikh akhir selain akhir tahun.
Setiap kali anda memilih untuk menarik balik pengagihan minimum anda, terdapat kebaikan dan keburukan kepada pendekatan tahunan. Faedah untuk pengeluaran tahunan boleh termasuk:
Penyelesaian segera kewajipan cukai anda. Dengan menarik balik semua pengedaran minimum yang diperlukan anda sekali gus, pada permulaan tahun, anda akan menyelesaikan kewajipan cukai anda. Anda tidak perlu risau tentang terlupa atau melakukan kesilapan sepanjang tahun ini.
Peluang pelaburan semula. Jika anda mempunyai pelaburan lain yang kukuh, anda boleh mengambil pengedaran minimum anda dan melabur dalam peluang tersebut lebih awal, dengan lebih banyak masa untuk pertumbuhan.
Pertumbuhan yang berpotensi lebih baik. Memandangkan ini adalah akaun berfaedah cukai, lebih cepat anda mengeluarkan wang ini lebih cepat anda membayar cukai ke atasnya. Sebaliknya, semakin lama anda membiarkannya, semakin lama ia boleh berkembang tanpa cukai. Mengeluarkan semuanya pada akhir tahun boleh bermakna lebih banyak pertumbuhan dalam akaun persaraan anda dalam jangka masa panjang. Ini adalah kelebihan terbesar untuk membuat pengeluaran tahunan.
Walau bagaimanapun, terdapat beberapa kelemahan untuk pengeluaran tahunan juga. Itu boleh termasuk:
Anggaran cukai yang berpotensi lebih tinggi. Jika anda membayar cukai setiap suku tahun, contohnya jika anda memiliki perniagaan atau menjana pendapatan bekerja sendiri, anda boleh meningkatkan anggaran cukai anda dengan ketara dengan mengambil pengagihan minimum awal.
Gangguan aliran tunai. Sesetengah orang memerlukan struktur pendapatan tetap untuk tujuan perancangan kewangan mereka, yang boleh mengganggu pengeluaran sekaligus.
Berpotensi lupa. Jika anda menunggu sehingga akhir tahun untuk membuat pengagihan minimum anda, ada kemungkinan anda akan terlupa untuk melakukannya sama sekali.
Risiko menghabiskan wang cukai. Apabila anda mengeluarkan wang daripada akaun persaraan anda, anda mesti membayar cukai ke atas keuntungan akaun yang telah terakru. Jika anda mengambil RMD anda pada awal tahun, terdapat risiko anda akan membelanjakan bahagian wang tersebut yang anda perlukan untuk membayar cukai kemudian. (Ini bergantung pada cara anda menstruktur akaun anda, kerana sesetengah akaun persaraan akan menahan cukai secara automatik bagi pihak anda.)
Pengeluaran Bulanan/Suku Tahunan
Pendekatan biasa lain untuk pengagihan minimum yang diperlukan adalah untuk pesara mengambil wang ini sama ada setiap bulan atau setiap suku tahun. Seperti pengagihan tahunan, tidak ada cara terbaik untuk mengendalikan wang ini. Sesetengah pesara lebih suka mengambil pengagihan sekaligus setiap tahun. Yang lain lebih suka siri pengeluaran bulanan yang lebih kecil. Semuanya terpulang kepada anda.
Pembaca harus ambil perhatian bahawa ini bukan satu-satunya pilihan. Anda boleh membuat pengedaran sekerap yang portfolio anda akan membenarkan pemindahan. Walau bagaimanapun, bulanan adalah pendekatan biasa yang paling kerap.
Faedah kepada pendekatan bulanan atau suku tahunan boleh termasuk:
Pengurusan aliran tunai. Membuat pengeluaran bulanan membolehkan anda menganggap ini sebagai pendapatan tetap. Ramai pesara lebih suka gaya aliran tunai ini berbanding format sekaligus, kerana ia membantu dengan kewangan peribadi dan belanjawan. Ini selalunya merupakan kelebihan terbesar untuk membuat pengeluaran bulanan atau suku tahunan.
Anggaran cukai. Seperti yang dinyatakan dalam bahagian kami tentang pengeluaran tahunan, jika anda membayar cukai suku tahunan berdasarkan pendapatan lain, pengedaran minimum yang diperlukan anda tiba dalam segmen biasa boleh menjadikan anggaran cukai ini lebih mudah.
Pembayaran cukai. Jika anda membuat pengeluaran bulanan, selalunya lebih mudah untuk pengurus portfolio anda memotong secara automatik sebarang cukai pendapatan yang berkenaan supaya anda tidak perlu risau tentang mengetepikan wang tersebut.
Beberapa potensi kelemahan kepada pendekatan bulanan atau suku tahunan boleh termasuk:
Pertumbuhan berkurangan. Lebih lama anda membiarkan wang anda di tempatnya, lebih banyak ia boleh berkembang. Jika anda mengambil pengeluaran anda sepanjang tahun, portfolio anda akan kehilangan beberapa peluang pertumbuhan berdasarkan pengurangan modal.
Potensi untuk salah pengiraan. Walaupun kurang membimbangkan jika anda bekerja dengan profesional, jika anda mengeluarkan wang anda secara berperingkat (bukan sekali gus) terdapat lebih banyak kemungkinan anda akan tersilap mengira atau sebaliknya membuat kesilapan dalam pengeluaran minimum anda.
Akhirnya, ini bergantung kepada pilihan yang terbaik untuk kewangan anda. Dalam kebanyakan kes, kami boleh mengesyorkan pembingkaian isu ini dengan cara ini: Wang anda paling berpotensi untuk berkembang jika anda mengambil keseluruhan pengagihan minimum anda pada akhir setiap tahun kalendar. Walau bagaimanapun, belanjawan peribadi mungkin paling mudah jika anda mengambil pengedaran minimum anda dalam 12 bahagian bulanan.
Jika anda mengambil pengedaran minimum anda pada akhir tahun kalendar, pastikan anda menyediakan pengeluaran automatik. Malah profesional broker boleh terganggu semasa Krismas dan Tahun Baru, dan anda tidak mahu mengetahui bahawa pesanan jualan anda telah ditangguhkan menjelang cuti.
Line Bawah
Anda boleh mengambil pengedaran minimum yang diperlukan pada bila-bila masa, selagi ia berlaku sebelum akhir tahun. Kebanyakan pesara sama ada mengambil wang mereka sekali gus pada penghujung tahun, untuk memberikannya masa paling banyak untuk berkembang tanpa cukai. Yang lain mengeluarkan wang mereka setiap bulan, untuk memberikan diri mereka tetap aliran pendapatan.
Petua untuk Perancangan Persaraan
Menurut Rizab Persekutuan, 60% daripada mereka yang mempunyai akaun persaraan yang diarahkan sendiri tidak yakin tentang keputusan pelaburan mereka. Jika anda salah seorang daripada mereka, mengapa tidak mengupah penasihat kewangan? Alat percuma SmartAsset memadankan anda dengan sehingga tiga penasihat kewangan yang berkhidmat di kawasan anda dan anda boleh menemu bual padanan penasihat anda tanpa sebarang kos untuk memutuskan yang mana yang sesuai untuk anda. Jika anda bersedia untuk mencari penasihat yang boleh membantu anda mencapai matlamat kewangan anda, mulakan sekarang.
Mendapatkan RMD yang betul adalah amat penting. Implikasi cukai untuk ini adalah besar, dengan potensi liabiliti sehingga 50% daripada jumlah keseluruhan. Jadi pastikan anda tahu caranya hitung pengagihan minimum yang anda perlukan.
Kredit foto: ©iStock.com/fstop123, ©iStock.com/PeopleImages ©iStock.com/PeopleImages
Jawatan Adakah Lebih Baik Ambil RMD Bulanan atau Tahunan muncul pertama pada Blog SmartAsset.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/better-rmd-monthly-annually-154938104.html