Dunia pelaburan adalah luas, menarik dan selalunya mahal untuk peniaga individu. Kadangkala, anda akan menemui peluang pelaburan yang anda tidak mahu lepaskan tetapi tidak mampu. Nasib baik, anda boleh meminjam dana yang diperlukan daripada broker anda untuk memperoleh aset dan membayar faedah margin untuk pinjaman. Tambahan pula, anda boleh menolak kos dagangan atas margin daripada cukai anda, membolehkan anda mengurangkan beban cukai anda semasa berdagang aset anda tidak mempunyai kapasiti kewangan untuk membeli sendiri. Berikut ialah butiran tentang faedah margin dan cara menolak kos daripada cukai anda.
Pertimbangkan untuk bekerja dengan penasihat kewangan yang ditapis untuk membincangkan sama ada pelaburan itu masuk akal untuk anda dan, jika ya, bagaimana anda boleh memotong faedah margin daripada cukai anda.
Apakah Faedah Margin?
Faedah margin ialah apa yang dibayar oleh pelabur apabila meminjam wang daripada mereka broker untuk membeli aset. Dengan kata lain, jika anda tidak mampu membayar pelaburan, anda boleh membuat pinjaman daripada firma broker anda untuk membelinya.
Seperti mengambil pinjaman daripada a bank tradisional, pinjaman margin yang diberikan oleh broker anda terakru faedah. Akibatnya, perdagangan pada margin membawa kepada pembayaran faedah, walaupun pelaburan anda tidak menghasilkan keuntungan.
Bagaimana untuk Mengira Faedah Margin?
Kadar faedah antara semua jenis industri turun naik, dan faedah margin tidak terkecuali. Firma pelaburan yang anda gunakan, jumlah wang yang anda pinjam dan berapa cepat anda menjual aset selepas pembelian akan mempengaruhi kadar faedah anda.
Untuk mengira kos faedah margin, anda akan mendarabkan pinjaman anda dengan kadar faedah anda dan membahagikan hasilnya dengan 360 (bilangan yang digunakan oleh firma pelaburan untuk hari dalam setahun). Akhir sekali, anda akan mendarabkan hasil dengan bilangan hari yang anda rancang untuk memegang aset tersebut.
Sebagai contoh, katakan anda meminjam $20,000 untuk membeli stok. Firma pembrokeran anda mengenakan anda kadar faedah berkesan sebanyak 7.5%, dan anda percaya anda akan mendapat keuntungan paling banyak dengan menjual saham selepas memegangnya selama seminggu.
Jadi, anda mengira faedah margin dengan terlebih dahulu mendarabkan jumlah pinjaman dengan kadar faedah:
$ 20,000 x 0.075 = $ 1,500
Kemudian, bahagikan hasilnya dengan 360:
$1,500/360=$4.16, iaitu berapa banyak faedah yang anda terakru setiap hari semasa pinjaman berkuat kuasa.
Akhir sekali, darabkan caj faedah harian dengan bilangan hari anda memegang aset:
$4.16×7 hari = $29.12
Oleh itu, jika anda berdagang pada margin dan membeli $20,000 saham, anda akan membayar $29.12 faedah margin apabila menjual saham seminggu kemudian (tujuh hari).
Adakah Cukai Faedah Margin Boleh Dipotong?
Faedah margin boleh ditolak cukai jika anda butiran potongan anda. Di samping itu, anda tidak boleh memotong lebih banyak faedah margin daripada faedah anda pendapatan pelaburan bersih. Oleh itu, anda mesti menerima pendapatan bersih apabila menggabungkan faedah boleh cukai, pembayaran dividen dan keuntungan modal jangka pendek untuk menerima potongan cukai bagi faedah margin yang dibayar pada tahun cukai yang sama.
Dalam erti kata lain, anda tidak layak menerima potongan untuk faedah margin jika anda mengambil potongan standard apabila memfailkan cukai atau membayar $0 faedah margin dalam tahun cukai. Anda juga tidak layak jika anda belum menerima sebarang pendapatan pelaburan bersih untuk tahun cukai.
Akhir sekali, anda boleh membawa faedah margin ke tahun cukai akan datang. Akibatnya, tahun cukai yang lalu faedah margin boleh membuat potongan cukai dalam tahun cukai semasa. Ingat, anda perlu memperincikan potongan anda dan mempunyai pendapatan pelaburan bersih lebih daripada $0 untuk menggunakan potongan faedah margin.
Had Potongan Cukai Faedah Margin
Pendapatan pelaburan bersih anda akan menghadkan potongan cukai faedah margin anda untuk tahun cukai semasa. Sebagai contoh, katakan pelaburan anda memberi anda pendapatan pelaburan bersih sebanyak $1,000 dan anda mempunyai faedah margin $5,000 untuk ditolak daripada cukai anda. Walau bagaimanapun, anda hanya boleh memotong sehingga pendapatan pelaburan bersih anda untuk tahun tersebut ($1,000). Oleh itu, anda boleh memotong $1,000 faedah margin untuk cukai tahun ini dan membawa baki $4,000 ke tahun hadapan.
The Line Bawah
Faedah margin ialah kos meminjam wang daripada broker anda untuk melabur dalam saham, bon dan aset lain yang anda tidak mampu. Anda boleh memotong faedah margin daripada cukai anda dengan menyenaraikan potongan anda dan menolak kos faedah margin daripada pendapatan pelaburan bersih anda.
Undang-undang cukai mengehadkan cara anda boleh menggunakan potongan faedah margin. Secara khusus, anda tidak boleh memotong lebih daripada pendapatan pelaburan anda dalam mana-mana tahun cukai tertentu. Walau bagaimanapun, sebarang faedah margin yang anda tidak tolak daripada cukai boleh dikenakan pada tahun hadapan. Akibatnya, perdagangan pada margin boleh mencipta kelebihan cukai dan peluang untuk membeli aset menguntungkan yang anda tidak mampu.
Petua untuk Potongan Cukai Faedah Margin
Kredit foto: ©iStock.com/AmnajKhetsamtip, ©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/Andrii Dodonov
Jawatan Adakah Cukai Faedah Margin Boleh Dipotong? muncul pertama pada Blog SmartAsset.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/margin-interest-tax-deductible-140004836.html