Adakah kini masa yang sesuai untuk melakukan penukaran Roth IRA?

Jadi, adakah kini masa yang sesuai untuk anda melakukan penukaran Roth IRA, atau tidak?

Mengapa ia penting?

IRA Roth mewakili jarang berlaku dalam undang-undang cukai AS. "Terdapat sangat sedikit contoh dalam kod cukai di mana anda boleh melabur dalam sesuatu yang akan berkembang dan ia akan menjadi bebas cukai apabila anda mengeluarkannya," kata Greg Plechner, rakan kongsi dan pengurus kekayaan di Greenspring Advisors di Paramus , NJ 

IRA tradisional dibiayai dengan dolar "sebelum cukai"., bermakna anda tidak akan berhutang cukai ke atas wang yang anda masukkan ke dalam IRA pada tahun anda menyumbang wang tersebut. Tetapi anda perlu membayar cukai ke atas pengeluaran yang anda ambil daripada IRA tradisional, yang anda perlu buat bermula pada umur 72 tahun.

Dengan Roth IRA, bagaimanapun, anda membayar cukai ke atas wang apabila ia masuk ke dalam akaun, dan anda tidak perlu membayar cukai apabila anda mula menariknya keluar daripada akaun — jika anda mengikut peraturan. Anda boleh mula mengeluarkan jumlah yang anda ada menyumbang kepada IRA Roth (tetapi bukan pendapatan pelaburan atau penukaran) pada bila-bila masa, tetapi terdapat penalti dan cukai jika anda melakukannya lebih awal daripada lima tahun selepas menyediakan akaun dan sebelum mencapai umur 59½ tahun. (Disana ada pengecualian jika anda menggunakan wang itu untuk membeli rumah pertama atau mempunyai anak.)

Menukar IRA tradisional kepada IRA Roth masuk akal jika anda menjangkakan bahawa kadar cukai peribadi anda akan meningkat pada masa hadapan. Penukaran Roth menarik apabila pasaran menurun kerana jika akaun anda kehilangan nilai, anda akan membayar cukai yang lebih sedikit ke atas penukaran tersebut. Nilai akan melantun semula dari semasa ke semasa (mudah-mudahan) dan pertumbuhan itu akan bebas cukai. 

“Katakan anda mempunyai $100,000 dalam IRA yang dilaburkan dalam saham. Ia kini turun kepada $80,000. Jika anda boleh memindahkan $80,000 itu ke Roth, anda hanya akan membayar cukai ke atas $80,000 dan kemudian memindahkannya ke Roth di mana ia diharapkan boleh berkembang semula kepada $100,000 atau lebih, yang semuanya akan menjadi pertumbuhan bebas cukai sepenuhnya,” kata Grant Meyer, perancang kewangan bertauliah dan pengasas GTS Financial di Bloomington, Minn. 

Yang membawa perkara penting: Wang yang anda keluarkan daripada IRA tradisional anda dan tukar kepada Roth boleh dikenakan cukai. Ia muncul sebagai pendapatan di muka depan penyata cukai anda. Pendapatan tambahan itu boleh membawa akibat kewangan yang serius, seperti mendorong anda ke dalam kurungan cukai yang lebih tinggi. Jika anda menerima faedah persaraan Keselamatan Sosial, ia boleh mengurangkan faedah anda secara berkesan dengan berpotensi meningkatkan kebolehcukaian mereka. Jika anda berumur Medicare, pendapatan tambahan boleh meningkat setiap bulan bayaran tambahan anda mungkin berhutang di atas premium Bahagian B Medicare anda. Pendapatan tambahan juga mungkin mendedahkan anda kepada cukai tambahan Medicare 3.8% yang dibayar oleh golongan berpendapatan tinggi.

Memandangkan potensi kesan sampingan yang buruk itu, apabila ia berkaitan dengan penukaran Roth, "kecil adalah rakan anda," kata Plechner. “Jangan jadi gila.” Satu strategi berhemat ialah melakukan penukaran separa. Berhati-hati dengan kurungan cukai yang anda hadapi dengan teknik yang dipanggil "mengisi kurungan," dia mencadangkan. 

keputusannya

Ia bergantung pada situasi anda, tetapi memandangkan kemelesetan pasaran, nampaknya masa yang sesuai untuk mempertimbangkan penukaran Roth dengan kuat.

Itu benar terutamanya jika anda berada dalam situasi yang disebut oleh Meyer sebagai "cawan suci". Dengan itu, dia bermaksud seseorang yang berpendapatan rendah dan oleh itu berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah, mempunyai wang tunai yang mencukupi untuk membayar bil cukai pada penukaran dan telah mendapat beberapa kejayaan dalam pasaran.

Katakan anda seorang anak muda yang mengumpul wang tunai kerana pembayaran rangsangan, dan melabur banyak dalam teknologi kerana ia menunjukkan prestasi yang baik. "Mungkin ramai orang seperti itu yang portfolionya merosot," kata Meyer.

"Mereka adalah calon yang hebat" untuk penukaran Roth, katanya, terutamanya kerana, jika mereka lebih muda, mereka tidak perlu risau tentang kemungkinan kejatuhan Keselamatan Sosial dan Medicare. Pesara awal, orang yang telah kehilangan pekerjaan atau sekurang-kurangnya sebahagian daripada pendapatan mereka atau pekerja yang mengambil cuti setahun dari pasaran buruh mungkin juga calon yang baik, kerana pendapatan mereka secara teorinya lebih rendah.

Sebab saya

Walaupun kami tidak dapat meramalkan kadar cukai masa hadapan, terdapat bukti yang menunjukkan bahawa kadar cukai itu akan meningkat, yang menjadikan penukaran Roth lebih menarik. Kadar cukai berada pada paras terendah yang bersejarah, nampaknya terdapat lebih banyak keinginan untuk mengenakan cukai kepada orang kaya, dan banyak daripada kadar yang lebih rendah yang dicipta oleh Akta Pemotongan Cukai dan Pekerjaan 2017 akan tamat tempoh pada 2025. “Saya fikir kita boleh melihat dengan mudah beberapa jenis kenaikan kadar cukai di peringkat atasan,” kata Meyer.

Adakah keputusan saya terbaik untuk anda?

Sebaliknya, jika anda berada dalam tiga kurungan cukai marginal teratas, kelebihan penukaran Roth berkurangan, kata Plechner. “Jika anda memperoleh lebih $170,000 dan anda bujang, anda kini berada dalam kurungan 32%. Itulah had atas saya di mana saya akan selesa melakukan penukaran Roth.”

Faktor lain yang perlu diambil kira ialah di negeri anda tinggal, kata Plechner. Jika anda berada di New York dan merancang untuk berpindah ke Florida, di mana tiada cukai pendapatan negeri, tunggu sehingga anda berada di Florida untuk melakukan penukaran Roth supaya anda boleh melangkau membayar bil cukai negeri ke atasnya.

Berikut ialah satu lagi kaveat besar: Penukaran Roth tidak boleh diterbalikkan (itu telah berlaku sejak Akta Pemotongan Cukai dan Pekerjaan berkuat kuasa). Jika anda menjadi sangat agresif dan menukar $100,000 dan bil cukai datang pada bulan April dan anda tidak mempunyai wang, anda akan terperangkap, kata Meyer. 

"Sebaik sahaja anda melakukan ini, anda tidak boleh kembali," kata Meyer. "Itulah sebabnya membuat kerja rumah anda di hadapan adalah penting kerana tiada suis buat asal." Jangan pergi ke jalan ini melainkan anda jelas tentang pendapatan anda untuk tahun itu dan kurungan cukai yang anda gunakan.

Beritahu kami dalam ulasan pilihan mana yang patut dimenangi dalam Perlawanan Kewangan ini. Jika anda mempunyai idea untuk lajur Face-off Kewangan masa hadapan, hantarkan saya e-mel.