Dear MoneyPeace,
Saya akan bersara tahun ini dan cuba memahami Medicare. Pada ketika ini saya dilindungi sepenuhnya oleh pelan syarikat. Saya berusia 65 tahun pada musim gugur lalu dan merancang untuk bersara pada bulan Ogos atau September.
Semasa meneliti, saya melihat ayat tentang tidak mempunyai Akaun Simpanan Kesihatan (HSA) semasa layak untuk Medicare. Syarikat saya mempunyai insurans yang boleh ditolak tinggi, jadi menawarkan HSA. Memandangkan saya mengikut rancangan mereka, saya mempunyai HSA. Bukankah itu sepatutnya menjadi isu apabila saya mendapat Medicare, bukan sekarang?
Saya tidak pernah mendengar tentang ini. Adakah saya salah membacanya? Bolehkah anda menjelaskannya? Saya suka mempunyai HSA saya dan mahu mengekalkannya.
— Bingung dengan peraturan Medicare
Bingung yang dihormati,
Anda tidak bersendirian dalam kekeliruan anda.
Pada tahun 2013, HSA telah direka bentuk untuk bekerja bersama-sama dengan pelan insurans kesihatan yang boleh ditolak tinggi (HDHP.) Sebaik sahaja anda layak untuk Medicare, anda tidak lagi mempunyai HDHP. Caruman Akaun Simpanan Kesihatan tidak dibenarkan apabila insurans kesihatan lain disediakan. Anda boleh menggunakan dana dalam HSA tetapi tidak menyumbang lebih banyak wang ke akaun. (Lihat: Penerbitan 2022 969 (irs.gov))
Sandy Anderson, pakar Medicare dan perunding di Medicare Timur Laut, membantu menjelaskan kesilapan yang kurang diketahui ini dalam perancangan persaraan.
"Jika mereka layak untuk Medicare Part A, seseorang tidak lagi boleh menyumbang kepada HSA."
Ini menjadi mengelirukan seperti anda layak untuk mendaftar untuk Medicare sebelum anda mencapai usia 65 tahun dan perlindungan bermula pada bulan pertama apabila anda mencapai usia 65 tahun. Merancang lebih awal adalah penting.
Baca: Bilakah perlindungan Medicare bermula?
Satu kelainan tambahan ialah jika anda sudah mengumpul Keselamatan Sosial sebelum anda mencapai usia 65 tahun, anda sudah melakukannya secara automatik mendaftar dalam Medicare Bahagian A. Nasihat profesional pada masa lalu adalah kerana tiada premium untuk Bahagian A (anda layak daripada pengalaman kerja), pesara dan prapesara digalakkan untuk mendaftar segera; walau bagaimanapun, untuk mengelakkan penalti HSA, anda tidak boleh mempunyai kedua-dua program kesihatan. Penalti boleh dielakkan dengan tidak mencarum selepas anda layak untuk Medicare. Jika anda telah membuat kesilapan ini, anda dibenarkan untuk mengeluarkan lebihan caruman sebelum anda memfailkan cukai anda untuk tahun itu untuk mengelakkan lebihan dana dan dihukum—jika anda tahu mengenainya.
Baca: Peraturan rumit Medicare mengenai HSA selepas umur 65 tahun—Jurnal Perakaunan
Pengecualian wujud
Pembayar cukai boleh menangguhkan Medicare melebihi umur 65 tahun jika mereka bekerja untuk majikan yang mempunyai 20 atau lebih pekerja sambil turut mendaftar dalam pelan kesihatan kumpulan berdasarkan pekerjaan tersebut. Oleh itu, jika anda masih bekerja dan mempunyai HDHP (atau anda dilindungi oleh insurans pasangan) tetapi tidak difailkan untuk Medicare Bahagian A, maksimum boleh disumbangkan kepada HSA. (Lihat: Seksyen 223—Akaun Simpanan Kesihatan (irs.gov)) Untuk 2023, jika anda mempunyai perlindungan HDHP sendiri, anda boleh menyumbang sehingga $3,850. Jika anda mempunyai perlindungan HDHP keluarga, anda boleh menyumbang sehingga $7,750. (Lihat: Penerbitan 2022 969 (irs.gov))
Jika anda menunggu kerana anda mempunyai salah satu daripada pengecualian yang layak di atas, anda masih perlu menghentikan caruman enam bulan sebelum memulakan Medicare Bahagian A. Untuk HSA, seksyen 223(b)(7) Kod Hasil Dalam Negeri menyatakan bahawa seseorang individu mungkin tidak menyumbang kepada HSA selama berbulan-bulan individu itu berhak mendapat manfaat di bawah Medicare.
Ini penting untuk diketahui — sehingga 2022 terdapat 30 juta HSA aktif yang meliputi lebih daripada 63 juta orang. Akaun ini membenarkan sumbangan boleh ditolak cukai sehingga seseorang layak Medicare.
Laporan tidak rasmi telah menunjukkan bahawa walaupun jabatan sumber manusia yang besar tidak mengetahui peraturan yang kurang diketahui ini. Melainkan anda mendapat nasihat kewangan profesional, ini mungkin berlaku melalui celah persaraan.
"Fakta menyeronokkan" yang Sandy Anderson ingin pembaca ketahui: Selepas umur 65 tahun, pemilik HSA boleh mengeluarkan dana untuk mana-mana tujuan dan hanya membayar cukai ke atas pendapatan. Jadi gadai janji, perjalanan persaraan anda atau sebarang perbelanjaan bukan perubatan boleh dibiayai. Walaupun ia lebih baik ditinggalkan untuk perbelanjaan perubatan, terdapat pilihan dan sebab untuk membiayai selagi anda boleh.
Bagaimana sesiapa akan tahu?
Audit cukai IRS akan mengambil lebihan sumbangan; bagaimanapun, membuat sumbangan HSA yang salah tidak akan membuat anda diaudit, kata Anderson. Sebaliknya, jika anda diaudit dan mengumpul Keselamatan Sosial dan Medicare serta umur 65 tahun ke atas, maklumat itu akan memberi makluman kepada juruaudit IRS tentang pengawasan ini. Hasilnya akan membebankan anda wang dalam penalti dan faedah, jadi mengapa mengambil peluang itu?
Walaupun digeruni, audit ini bukan perkara biasa. Bagi kebanyakan kumpulan pendapatan, peluang audit adalah di bawah 1%. Pada 2019, peratusan itu turun kepada 0.45%; bagaimanapun, dengan pengambilan pekerja baru-baru ini oleh IRS, semua aspek pengauditan dan tindakan dijangka meningkat. Menurut IRS, peluang audit meningkat dengan peningkatan ketara dalam pendapatan. Contohnya mereka yang mempunyai pendapatan lebih $10 juta mempunyai hampir 9% kadar audit.
Apakah cara di sekelilingnya?
Muatkan hadapan akaun HSA anda. Rancang lebih awal dengan meningkatkan caruman bulanan HSA anda untuk mencapai maksimum pada awal tahun anda bersara. Anda akan mempunyai pendapatan yang lebih sedikit pada bulan-bulan tersebut tetapi dalam enam bulan terakhir bekerja, anda akan mendapat lebih dalam gaji anda daripada biasa. Dengan cara ini anda boleh membina akaun kesihatan yang dibiayai dengan baik untuk tahun persaraan anda.
Lebih ramai orang tidak menyedari hakikat duniawi ini daripada menyedarinya. Mengetahuinya dan mengikuti peraturan akan menjadikan hidup anda lebih mudah dalam jangka masa panjang.
Jangan terperangkap dalam perangkap ini.
CD Moriarty, CFP, ialah penceramah kewangan, penulis dan jurulatih yang berpangkalan di Vermont mewujudkan ketenangan fikiran kewangan untuk yang lain.
Sumber: https://www.marketwatch.com/story/if-youre-close-to-retirement-and-have-a-health-savings-account-dont-make-this-expensive-mistake-adf083e1?siteid= yhoof2&yptr=yahoo