'Saudara tua saya memutuskan bahawa dia tidak lagi boleh menjaga dirinya sendiri': Adakah kos kemudahan sara hidup dibantunya boleh ditolak cukai?

Adakah mana-mana daripada caj bulanan ini boleh ditolak cukai sebagai perbelanjaan perubatan?

Mencari Keluarga

Sayang Melihat Keluar,

Saya doakan saudara anda sembuh sepenuhnya dan cepat. Saya pasti ini telah menyusahkan dia dan semua keluarganya, termasuk anda. Berita baiknya ialah kod cukai boleh membantu.

Sesetengah, jika tidak semua, kos yang anda huraikan adalah perbelanjaan perubatan yang boleh ditolak, menurut profesional cukai yang saya temu bual. Membuat potongan perbelanjaan perubatan berfungsi untuk saudara anda mungkin memerlukan sedikit usaha - tetapi ia pasti boleh membuahkan hasil.

Menuntut perbelanjaan perubatan boleh menjadi "sakit di ekor, kerana ia memerlukan penyimpanan rekod," kata Letha Sgritta McDowell, presiden terdekat Akademi Peguam Undang-undang Kebangsaan.

Tetapi pada masa penjagaan perubatan begitu mahal dan inflasi mencekik belanjawan, wang yang dibelanjakan dan jumlah potongan berpotensi berbaloi, katanya.

Tom Bayer, rakan kongsi pejabat Indianapolis untuk Sikich, firma cukai, perakaunan dan perundingan, menyatakan perkara yang sama. "Sebahagian daripada [perbelanjaan], dan mungkin kesemuanya, boleh ditolak," katanya. Sudah tentu, terdapat usaha tambahan untuk mengumpul rekod tetapi "melainkan mereka hanya kaya, anda akan mendapat banyak."

Titik permulaan

Kod IRS mengandungi potongan standard dan potongan terperinci. Pembayar cukai hanya boleh memotong perbelanjaan perubatan apabila mereka menyatakan potongan mereka. Selain perbelanjaan perubatan, potongan terperinci lain termasuk faedah gadai janji, cukai negeri dan tempatan serta sumbangan amal.

Majoriti rakyat Amerika memilih potongan standard. Sehingga pertengahan Julai, 126.6 juta pulangan menuntut potongan standard manakala 11.7 juta pulangan diperincikan, Data IRS menunjukkan.

Mengapa ketidakseimbangan?

Ia lebih bermakna wang kerana saiz hapus kira yang datang daripada potongan standard adalah lebih besar daripada saiz hapus kira yang boleh datang daripada menjumlahkan semua potongan terperinci.

Apabila rakyat Amerika memfailkan cukai pendapatan persekutuan mereka awal tahun depan, the potongan standard akan menjadi $12,950 untuk individu dan $25,900 untuk pasangan berkahwin yang memfailkan bersama. Bagi orang yang berumur 65 tahun ke atas, potongan standard ialah $14,700 untuk individu dan $27,300 untuk pasangan berkahwin yang memfailkan bersama. Terdapat juga amaun potongan tambahan jika pembayar cukai buta di sisi undang-undang.

Saya tidak tahu umur saudara dan status perkahwinan anda, tetapi untuk memahami wang, jumlah potongan terperinci beliau perlu melebihi amaun potongan standard yang berkenaan.

Itu mungkin mudah dilakukan jika kita membincangkan penjagaan perubatan dan kehidupan dibantu. Tahun lepas, kos median bulanan di kemudahan hidup dibantu ialah $4,500, menurut Genworth Financial.

Jika anggaran tersebut adalah sebarang panduan, walaupun tinggal sebentar untuk saudara anda mungkin memerlukan kos yang mencukupi untuk menjadikan potongan terperinci menjadi langkah terbaik.

Butiran cukai

Pembayar cukai boleh memotong jumlah perbelanjaan perubatan dan pergigian yang melepasi 7.5% daripada pendapatan kasar (AGI) terlaras. Sebagai rujukan, AGI ialah nombor pada Baris 11 1040 semasa tahun cukai 2021. Potongan perbelanjaan perubatan dituntut pada Jadual A.

Katakan saudara anda memperoleh $70,000 setahun (iaitu hanya sekitar tahun ini pendapatan median di Amerika): Memohon 7.5% kepada $70,000 ialah $5,250, jadi $5,250 awal dalam perbelanjaan perubatan ini tidak boleh ditolak. Tetapi perbelanjaan perubatan yang layak di atas jumlah permulaan itu boleh ditolak. Sekali lagi, terdapat kemungkinan besar harga penjagaan saudara anda melepasi harga itu.

Jadi apa yang boleh ditolak?

“Perbelanjaan penjagaan perubatan termasuk bayaran untuk diagnosis, penawar, mitigasi, rawatan atau pencegahan penyakit, atau bayaran untuk rawatan yang menjejaskan mana-mana struktur atau fungsi badan,” IRS berkata.

Itu mungkin termasuk penjagaan hospital dan "jagaan rumah jagaan kediaman, jika ketersediaan rawatan perubatan adalah sebab utama untuk berada di rumah jagaan, termasuk kos makan dan penginapan yang dikenakan oleh hospital atau rumah jagaan," kata agensi cukai itu. .

(Yang pasti, keluarga dan penyedia penjagaan kesihatan tahu terdapat perbezaan antara rumah bantuan dan rumah jagaan, tetapi Penjelas IRS mengenai "hidup dibantu" berkaitan kembali dengan peraturan cukai ke atas rumah jagaan.)

Penjagaan jangka panjang boleh layak mendapat potongan selagi ia "diperlukan oleh individu yang sakit kronik" dan juga "disediakan menurut pelan penjagaan yang ditetapkan oleh pengamal penjagaan kesihatan berlesen," IRS berkata.

Seseorang "sakit kronik" — dalam pandangan IRS — jika pengamal penjagaan kesihatan berlesen mengatakan orang itu tidak boleh menjalankan sekurang-kurangnya dua bahagian kehidupan seharian tanpa bantuan selama sekurang-kurangnya 90 hari. Itu termasuk makan, berpakaian, mandi dan menggunakan bilik mandi.

Saya tidak tahu sejauh mana penjagaan yang diperlukan oleh saudara anda, tetapi dia tidak akan berada di kemudahan hidup dibantu jika dia tidak memerlukan sekurang-kurangnya bantuan.

Perbelanjaan lain yang layak termasuk premium insurans, dan itu termasuk Mengobati premium dan insurans tambahan Medicare. Jangan lupa bayaran bersama preskripsi, kos pengangkutan perubatan untuk pergi ke temu janji dan banyak lagi, kata McDowell.

Bagi sesiapa yang menambah kos untuk menentukan sama ada untuk merincikan, "sebaik sahaja anda mendekati kerana anda mempunyai beberapa bulan perbelanjaan itu, ia menjadi jumlah yang jauh lebih besar daripada jangkaan kebanyakan orang," katanya.

Jaminan tambahan

Terdapat langkah tambahan yang perlu dipertimbangkan oleh saudara anda, kata McDowell. Bagi pelanggannya dalam situasi yang sama, McDowell menasihatkan mereka meminta doktor penjagaan primer mereka menandatangani surat yang mengatakan bahawa orang itu "sakit kronik" atau mengalami "penyakit kronik" dan rumah penjagaan atau penginapan bantuan adalah "mengikut pelan penjagaan.”

Tidak perlu menyerahkan surat ini kepada IRS, tetapi simpannya untuk rekod sekiranya berlaku audit beberapa tahun kemudian, kata McDowell. Begitu juga dengan resit dan invois yang mendokumenkan kos penjagaan, tambahnya.

Satu lagi tempat untuk mendapatkan sesuatu secara bertulis untuk rekod cukai ialah kemudahan hidup dibantu itu sendiri, kata Bayer. Untuk kemudahan ini, "ini bukan soalan baru," katanya.

Terdapat banyak perbelanjaan yang mungkin boleh ditolak tetapi jika anda tidak dapat memburu rekod untuk setiap kos terakhir, jangan risau, kata McDowell. Hanya dapatkan seberapa banyak yang anda boleh — dan selain itu, kos terbesar, seperti invois kemudahan bantuan hidup harus mudah diperoleh.

Saya tidak tahu bagaimana saudara anda membayar semua kos dan perbelanjaan sampingan.

Tetapi jika dia menggunakan IRA untuk membiayai kos - langkah biasa yang dilihat McDowell - mungkin terdapat perangkap tambahan yang menjadikan potongan lebih diperlukan.

Tanpa masuk ke dalam semak peraturan dan pengecualian pada pengeluaran awal IRA and pengedaran minimum yang diperlukan, menggunakan IRA berkemungkinan akan menjadi peristiwa bercukai yang membawa kepada bil cukai yang lebih tinggi. Potongan perbelanjaan perubatan ada untuk mengatasi bil cukai pendapatan yang lebih tinggi, kata McDowell.

“Ia adalah keseimbangan yang sangat penting. Jika anda tidak melakukannya, orang ramai boleh menjadi dunia yang bermasalah dari perspektif cukai.”

Semoga ia membantu, dan sekali lagi, pemulihan penuh dan cepat kepada saudara anda.

Ada soalan cukai? Tulis saya di: [e-mel dilindungi]

Terima kasih untuk membaca. Saya ingin membantu anda berfikir secara lebih meluas tentang isu yang mempengaruhi cukai anda. Saya tidak menawarkan nasihat percukaian, hanya percubaan untuk melihat apa makna putaran peraturan cukai dan keadaan ekonomi untuk dompet anda.

Saya di sini untuk pembaca yang menghadapi cukai mereka dengan perasaan pasrah. Anda tidak begitu menyukai cukai, saya faham. Saya pernah menjadi lelaki itu. Di bawah jargon, fikirkan cukai anda seperti labirin — dengan wang di penghujungnya. Atau perangkap yang perlu anda elakkan.