Apabila anda menghampiri usia 72 tahun, sudah tiba masanya untuk mula berfikir tentang mengambil pengagihan minimum (RMD) yang diperlukan daripada akaun persaraan anda seperti 401(k)s, 403(b)s, dan akaun persaraan individu (IRA). Terdapat banyak peraturan dan keperluan yang mengelilingi pengeluaran mandat ini yang perlu diberi perhatian—apatah lagi kesan cukai.
Untuk mengelakkan kesilapan yang mahal, seperti mengeluarkan jumlah yang salah atau terlupa mengambil pengagihan sama sekali, adalah idea yang baik untuk membuat rancangan jangka panjang yang memetakan jadual pengagihan persaraan anda.
Apakah pengagihan minimum yang diperlukan?
RMD ialah pengeluaran tahunan yang dimandatkan daripada a akaun persaraan seperti sebuah IRA atau 401(k). Ia merupakan amaun minimum yang perlu anda keluarkan selepas mencapai umur tertentu untuk mematuhi undang-undang cukai persekutuan.
"Selepas anda mencapai umur 72 tahun, IRS memerlukan anda untuk mengagihkan beberapa simpanan persaraan anda setiap tahun daripada akaun persaraan yang layak seperti 401(k), 403(b), dan kebanyakan IRA," kata Sri Reddy, naib presiden kanan persaraan penyelesaian untuk Kumpulan Kewangan Utama. “Bagaimanapun, terdapat pengecualian tertentu yang layak ditangguhkan—jika seseorang masih bekerja pada usia 72 tahun, dan mereka tidak memiliki lebih daripada 5% perniagaan, mereka boleh menunggu untuk memulakan RMD sehingga 1 April, berikutan tahun mereka bersara .”
IRA Roth, yang dibiayai dengan wang selepas cukai, mewakili satu lagi pengecualian kepada peraturan pengedaran. Tiada pengagihan minimum yang diperlukan dengan akaun ini, bermakna wang itu boleh ditinggalkan dalam IRA oleh pemilik asal sepanjang hayat mereka jika dikehendaki.
Untuk yang lain simpanan persaraan akaun, pengagihan minimum yang diperlukan mesti diambil semasa persaraan, sama ada anda memerlukan wang itu atau tidak.
"Mengambil RMD adalah tugas rutin bagi kebanyakan pesara, tetapi terdapat situasi khusus di mana lebih banyak pertimbangan harus diberikan kepada pilihan anda," kata Melissa Shaw, penasihat pengurusan kekayaan untuk TIAA.
Kesilapan yang perlu dielakkan dengan pengedaran minimum yang diperlukan
1. Menangguhkan RMD pertama anda
Secara amnya, anda dikehendaki mengambil RMD sebelum 31 Disember setiap tahun. Walau bagaimanapun, untuk tahun pertama selepas anda mencapai umur 72 tahun dan bersara, anda mempunyai sehingga 1 April tahun berikutnya untuk mengambil pengedaran awal anda.
Tetapi jika anda mengambil kesempatan daripada tarikh akhir yang dilanjutkan itu, anda kemudiannya perlu mengambil dua pengedaran dalam tempoh masa 12 bulan. Ini kerana anda masih perlu mengambil pengagihan minimum tahunan anda yang seterusnya pada 31 Disember tahun itu.
Mengambil dua RMD dalam satu tahun boleh memberi kesan kepada pendapatan tahunan anda kerana pengagihan dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa. Terlalu banyak pendapatan dalam satu tahun dari akaun persaraan berpotensi meletakkan anda dalam kurungan cukai yang lebih tinggi.
2. Terlupa mengambil RMD anda
Satu lagi kesilapan biasa ialah terlupa mengambil RMD anda. IRS menilai penalti 50% ke atas jumlah RMD jika anda tidak mengambilnya sebelum tarikh akhir tahunan.
"Ini adalah penalti yang boleh dielakkan sepenuhnya," kata Shaw. “Kebanyakan institusi kewangan memberi anda pilihan untuk menyediakan pengeluaran RMD automatik setiap tahun. Pengeluaran ini boleh ditetapkan kepada pengagihan bulanan jika anda perlu menggantikan pendapatan anda, pengagihan separuh tahunan, pengagihan suku tahunan atau pengagihan tahunan. Mengautomasikan pengeluaran RMD anda ialah cara yang baik untuk memastikan ia akan dijaga, walaupun anda melupakannya.”
3. Mencampurkan jenis pelan untuk memenuhi RMD
Bagi mereka yang mempunyai berbilang jenis akaun persaraan, adalah penting untuk memahami peraturan mengenai pengagihan tahunan untuk setiap akaun individu. Paling penting, anda tidak dibenarkan menggunakan pengeluaran daripada yang berbeza jenis akaun persaraan—seperti sebuah IRA dan 401 (k)—untuk memenuhi ambang RMD tahunan untuk 1 daripada akaun tersebut.
Sebagai contoh, anda tidak boleh mengambil pengeluaran daripada kedua-dua IRA tradisional and 401(k) anda untuk memenuhi keperluan RMD untuk IRA tradisional anda. Sebaliknya, jika anda mempunyai beberapa akaun persaraan daripada jenis yang sama—seperti berbilang IRA tradisional, anda boleh menggunakan pengeluaran merentasi akaun tersebut untuk memenuhi RMD tahunan anda untuk satu.
"Jika seseorang mempunyai lebih daripada satu akaun IRA tradisional, mereka boleh mengambil jumlah RMD IRA daripada salah satu IRA atau daripada mana-mana gabungan mereka," jelas Reddy.
Terdapat juga perbezaan yang perlu difahami berkenaan dengan rancangan pekerjaan yang anda pegang dengan majikan terdahulu yang mungkin pernah bekerja dengan anda sepanjang kerjaya anda. Di sini juga, terdapat nuansa khusus yang mesti diikuti dengan teliti.
“Bagi mereka yang mempunyai pelan persaraan tajaan majikan daripada bekas majikan, RMD mesti diambil terus daripada pelan itu. Jika mereka mempunyai lebih daripada satu pelan persaraan dahulu, ia dikehendaki mengambil RMD daripada setiap pelan secara berasingan, tanpa penyatuan dibenarkan,” tambah Reddy.
4. Menggabungkan RMD dengan pasangan anda
Walaupun terdapat pelbagai faedah kewangan untuk dipertimbangkan sebagai sebahagian daripada perkahwinan, akaun persaraan mesti dipegang secara individu. Mereka tidak bersama aset. Dan realiti itu memberi kesan kepada cara RMD dikendalikan. Selalunya, pasangan beranggapan mereka boleh mengeluarkan keseluruhan pengagihan tahunan yang diperlukan daripada akaun seorang pasangan. Tetapi itu tidak berlaku.
"Ini akan dilihat sebagai pengedaran terlepas untuk pasangan yang tidak menarik diri, mengaktifkan garis panduan cukai eksais 50% pada pengedaran itu," kata Reddy. "Selain itu, pengagihan yang lebih besar daripada pasangan yang menarik diri boleh mempunyai beberapa implikasi cukai, termasuk kemungkinan mendorong [pendapatan tahunan] ke dalam kumpulan pendapatan yang berbeza."
5. Mengeluarkan jumlah yang salah
Akhir sekali, adalah penting untuk mengira RMD anda dengan betul. Pengeluaran kurang daripada RMD anda, contohnya, boleh mengakibatkan penalti cukai sehingga 50% daripada jumlah yang anda perlu keluarkan. Terdapat kalkulator RMD tersedia dalam talian yang boleh membantu anda menyelesaikan tugas rumit untuk menentukan jumlah pengeluaran yang betul.
Paling penting, anda mesti mengira RMD tahunan anda menggunakan baki akaun pada 31 Disember tahun sebelumnya. Tetapi itu bukan satu-satunya pertimbangan.
"RMD dikira dengan membahagikan baki 31 Disember setiap akaun dengan jangka hayat, seperti yang dianggarkan oleh jadual jangka hayat IRS," jelas Reddy. “Apabila pesara semakin tua dan jangka hayat berkurangan, RMD akan meningkat. Pada usia 90 tahun, sebagai contoh, jumlah pengeluaran adalah hampir 10% daripada nilai akaun.”
IRS menyediakan lembaran kerja untuk membantu pengiraan ini. Selain itu, banyak institusi kewangan mengira RMD untuk peserta pelan. Tetapi, pemegang akaun masih bertanggungjawab untuk mengeluarkan jumlah yang betul.
Membuat rancangan jangka panjang untuk pengagihan minimum yang diperlukan
Salah satu cara terbaik untuk menjejaki RMD anda dan mengurus bil cukai yang berkaitan dengan pengeluaran anda ialah dengan membangunkan pelan jangka panjang yang memetakan pengedaran anda. Ini amat penting jika anda mempunyai berbilang akaun persaraan yang akan anda juggling.
Berbincang dengan penasihat kewangan boleh membantu semasa membangunkan pelan jenis ini.
"Apabila mempertimbangkan rancangan jangka panjang, adalah penting untuk mengambil kira keperluan asas, perbelanjaan penjagaan kesihatan yang berpotensi dan gaya hidup yang anda mahu hidup semasa bersara," kata Reddy. “Ini akan membantu anda memahami pelan pengeluaran anda apabila tiba masanya untuk mengambil RMD setiap tahun. Pertimbangan ini harus difikirkan dalam tempoh lima atau lebih tahun yang membawa kepada cadangan persaraan anda."
Fleet The
Pengagihan minimum yang diperlukan boleh memberi kesan yang besar kepada pendapatan persaraan anda. Jika anda terlepas tarikh akhir pengeluaran atau mengeluarkan amaun yang salah, ini mungkin mencetuskan akibat yang mahal, termasuk penalti cukai sebanyak 50% ke atas RMD anda dan menyebabkan anda mendapat kurungan cukai yang lebih tinggi untuk tahun tersebut. Memahami peraturan dan peraturan mengenai cara anda memenuhi RMD tahunan daripada pelbagai jenis akaun persaraan juga penting.
Mewujudkan pelan jangka panjang yang memetakan cara RMD anda akan dikendalikan dan bila ia akan diambil boleh membantu anda mengelakkan kesilapan yang mahal.
Kisah ini pada asalnya dipaparkan pada Fortune.com
Lagi daripada Fortune:
Orang yang melangkau vaksin COVID mereka berisiko lebih tinggi untuk insiden lalu lintas
Elon Musk berkata diejek oleh peminat Dave Chapelle 'adalah yang pertama bagi saya dalam kehidupan sebenar' menunjukkan dia sedar akan membina tindak balas
Gen Z dan milenium muda telah menemui cara baharu untuk membeli beg tangan dan jam tangan mewah—tinggal bersama ibu dan ayah
Dosa sebenar Meghan Markle yang tidak dapat diampuni oleh orang ramai British–dan orang Amerika tidak dapat memahaminya
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html