Roth 401(k) lwn Roth IRA: Apakah Perbezaannya?

Roth 401(k) lwn Roth IRA: Gambaran Keseluruhan

Tidak ada satu jawapan yang sesuai untuk semua tentang mana yang lebih baik, a Roth 401 (k) atau Akaun persaraan individu Roth (IRA). Semuanya bergantung pada profil kewangan unik anda: berapa umur anda, berapa banyak wang yang anda hasilkan dan bila anda mahu mula mengeluarkan telur sarang anda.

Dengan kelebihan dan kekurangan kedua-duanya, berikut ialah perbezaan utama yang perlu anda pertimbangkan apabila membandingkan kedua-dua jenis akaun Roth.

Pelan Roth 401(k).

Dibuat oleh Akta Penyesuaian Pertumbuhan Ekonomi dan Pelepasan Cukai daripada 2001, Roth 401(k)s adalah hibrid, menggabungkan banyak bahagian terbaik tradisional 401(k)s dan IRA Roth untuk memberi pekerja pilihan unik apabila merancang untuk bersara.

Seperti 401(k) tradisional, caruman dibuat terus daripada gaji pekerja dan majikan boleh padankan sebahagian daripada sumbangan tersebut. Tidak seperti pelan 401(k) tradisional, cukai pendapatan dibayar ke atas wang tersebut sebelum ia didepositkan ke dalam akaun, jadi pengeluaran tidak akan tertakluk kepada cukai pendapatan semasa pengeluaran.

Roth IRAs

IRA Roth telah ditubuhkan oleh Akta Pelepasan Pembayar Cukai tahun 1997 dan dinamakan untuk Senator AS William Roth dari Delaware. Apa yang membezakan mereka daripada IRA tradisional ialah mereka dibiayai dengan dolar selepas cukai, membuat pengagihan yang layak bebas cukai.

Selain itu, tidak seperti pelan 401(k), Roth IRA tidak ditaja oleh majikan anda. Ini bermakna anda boleh terus melabur dalam Roth IRA yang sama, walaupun selepas anda menukar pekerjaan. Individu boleh memilih institusi kewangan untuk memegang jagaan IRA mereka, dan pelaburan yang mereka mahu sumbangkan wang dan memutuskan jumlah yang perlu disumbangkan kepada akaun setiap tahun.

Perbezaan Utama

Kedua-dua rancangan Roth 401(k) dan rancangan Roth IRA menggunakan dolar selepas cukai, bermakna pemilik tidak perlu membayar cukai pendapatan apabila mereka menerima pengagihan, menjadikan ini berfaedah kepada mereka yang mengharapkan untuk memperoleh lebih banyak wang di kemudian hari. Walau bagaimanapun, terdapat beberapa perbezaan utama antara Roth IRA dan rancangan Roth 401(k):

Had Pendapatan

IRA Roth datang dengan had pendapatan. mengikut Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS), pembayar cukai individu dengan pendapatan kasar diselaraskan (AGI) sebanyak $144,000 pada tahun 2022 atau pasangan suami isteri yang memfailkan bersama yang menghasilkan sehingga $214,000 untuk 2022 tidak layak untuk sumbangan Roth IRA.

Ambang kelayakan ini lebih tinggi pada tahun 2023, dengan kelayakan dihentikan secara berperingkat untuk individu yang memperoleh lebih daripada $153,000 dan pasangan yang memperoleh lebih daripada $228,000.

Kelebihan besar Roth 401(k) ialah ketiadaan had pendapatan, bermakna orang yang berpendapatan tinggi pun masih boleh menyumbang. Ini berpasangan dengan baik dengan had sumbangan Roth 401(k) yang lebih tinggi.

Pengagihan Minimum yang Diperlukan (RMD)

Dengan Roth 401(k), anda mesti mula mengambil pengagihan minimum yang diperlukan (RMD) sama seperti 401(k) tradisional atau IRA tradisional. Mulai 1 Januari 2023, laluan bagi Akta SELAMAT 2.0 meningkatkan umur untuk memulakan RMD daripada 72 kepada umur 73 bagi individu yang lahir antara 1951 dan 1959 dan umur 75 bagi mereka yang lahir pada 1960 atau lebih baru.

Kegagalan untuk memenuhi RMD anda pada tahun tersebut boleh dikenakan penalti kewangan sebanyak 25% daripada kekurangan tersebut. Walau bagaimanapun, jika kesilapan itu diperbetulkan dengan segera, penalti dikurangkan kepada 10%. Satu-satunya keadaan untuk menangguhkan pengambilan RMD adalah jika anda masih bekerja dan bukan pemilik 5% syarikat yang menaja pelan tersebut.

IRA Roth tidak memerlukan anda mengambil RMD—sekali-kali. Fleksibiliti memberi anda pilihan untuk terus menyumbang kepada akaun anda dan membiarkan dana tersebut berkembang selama-lamanya. Anda juga boleh menyerahkan IRA Roth anda kepada pasangan atau keturunan anda.

Untuk tahun bercukai bermula selepas 31 Dis. 2023, Akta SECURE 2.0 juga menghapuskan RMD sebelum kematian bagi pemilik Roth yang ditetapkan akaun dalam majikan 401(k) atau pelan persaraan lain.

Di bawah undang-undang semasa, pengagihan minimum yang diperlukan tidak diperlukan untuk bermula sebelum kematian pemilik IRA Roth, walaupun pengagihan sebelum kematian diperlukan dalam kes pemilik akaun yang ditetapkan Roth dalam pelan persaraan majikan.

Pilihan Pelaburan

Dengan Roth 401(k), pilihan pelaburan anda terhad kepada yang ditawarkan oleh pentadbir pelan, biasanya pelbagai jenis dana bersama dengan nisbah perbelanjaan yang ditetapkan.

IRA Roth mempunyai pilihan pelaburan yang lebih luas. Selain itu, anda boleh membeli-belah untuk melihat penjaga dan kenderaan yang membawa perbelanjaan transaksi dan pentadbiran terkecil.

Sumbangan dan Had Sumbangan

Kelebihan terbesar kepada Roth 401(k)s ialah kemungkinan memadankan sumbangan daripada majikan. Majikan ditawarkan insentif cukai untuk membuatnya. Peserta dalam rancangan itu boleh menyumbang maksimum tahunan $20,500 untuk 2022 dan $22,500 untuk 2023.

Individu boleh menyumbang tambahan $6,500 sumbangan mengejar pada 2022 dan $7,500 pada 2023 jika mereka mencapai umur 50 tahun menjelang akhir tahun. Mulai tahun 2024, sumbangan tangkapan IRA akan diselaraskan untuk inflasi dan tertakluk kepada pelarasan kos sara hidup atau COLA.

Terdapat halangan, walaupun. Majikan boleh memadankan sumbangan anda dengan dolar sebelum cukai, dan apabila Roth dibiayai dengan dolar selepas cukai, dana padanan dan pendapatan mereka akan diletakkan dalam akaun 401(k) biasa. Ini bermakna anda boleh membayar cukai ke atas wang ini—dan pada pendapatannya—sebaik sahaja anda mula mengambil pengedaran.

IRA Roth mempunyai banyak had caruman yang lebih rendah—$6,000 setahun untuk 2022 dan $6,500 untuk 2023, berbanding Roth 401(k). Di samping itu, IRA Roth dibiayai sendiri dan tidak membenarkan sumbangan majikan yang sepadan.

Mulai tahun 2025, majikan akan dikehendaki mendaftarkan pekerja yang layak secara automatik dalam pelan 401(k) baharu dengan jumlah penyertaan sekurang-kurangnya 3% tetapi tidak lebih daripada 10%. Sumbangan meningkat pada kadar 1% setahun sehingga minimum 10% dan maksimum 15%.

Pengeluaran

Akses kepada dana dalam Roth 401(k) anda sebelum umur 59½ adalah terhad. Mengetik telur sarang sebelum bersara hendaklah sentiasa menjadi pilihan terakhir, tetapi jika anda mesti melakukannya, anda tidak boleh mengambil wang tunai daripada Roth 401(k) anda tanpa dikenakan penalti 10%.

Dengan IRA Roth, anda boleh mengeluarkan jumlah yang bersamaan dengan sumbangan yang telah anda buat pada bila-bila masa tanpa penalti atau cukai. Walau bagaimanapun, ini tidak terpakai kepada pendapatan Roth IRA, yang mana pengeluaran prapersaraan jika anda di bawah umur 59½ masih dikenakan penalti 10%.

Walau bagaimanapun, dalam keadaan tertentu, seperti membeli rumah untuk kali pertama atau menanggung kos bersalin, membenarkan pengeluaran pendapatan daripada IRA Roth anda tanpa penalti jika anda telah memegang akaun tersebut selama kurang daripada lima tahun, dan bebas daripada penalti and cukai jika anda telah memegangnya selama lebih daripada lima tahun.

Dengan kelulusan Akta SELAMAT 2.0 dan bermula pada 2024, peserta akan dapat mengakses sehingga $1,000 setiap tahun daripada simpanan persaraan untuk perbelanjaan peribadi atau keluarga kecemasan tanpa membayar penalti pengeluaran awal 10%.

Selain itu, pekerja akan dapat menyediakan akaun simpanan kecemasan Roth dengan sehingga $2,500 setiap peserta. Mereka yang terselamat daripada penderaan domestik boleh mengeluarkan kurang daripada $10,000 atau 50% daripada akaun persaraan mereka tanpa penalti dan mangsa yang diisytiharkan oleh persekutuan. bencana alam boleh mengeluarkan sehingga $22,000 daripada akaun persaraan mereka tanpa penalti.

Pinjaman

Kelebihan akaun Roth 401(k) ialah keupayaan untuk meminjam wang terhadap baki akaun anda. Anda boleh meminjam sehingga 50% daripada baki akaun anda atau $50,000, yang mana lebih kecil.

Walau bagaimanapun, jika anda gagal membayar balik pinjaman mengikut syarat perjanjian, wang tersebut boleh dianggap sebagai pengagihan bercukai.

Tidak seperti Roth 401(k)s, IRA Roth tidak membenarkan pinjaman tetapi membenarkan IRA Roth rollover. Dalam tempoh ini, anda mempunyai 60 hari untuk memindahkan wang anda dari satu akaun ke akaun yang lain. Selagi anda memulangkan wang itu kepadanya atau Roth IRA lain dalam jangka masa itu, anda secara berkesan mendapat pinjaman faedah 0% selama 60 hari.

The Line Bawah

Apabila membandingkan Roth IRA dengan Roth 401(k), masing-masing mempunyai set faedah dan faedahnya sendiri. Tidak ada yang lebih baik daripada yang lain. Bagi kebanyakan orang, ini mungkin membantu anda pada satu ketika untuk bertukar antara mereka untuk memanfaatkan faedah kedua-duanya.