Roth IRA lwn. 401(k): Gambaran Keseluruhan
Kedua-dua Roth IRAs and 401(k)s ialah akaun simpanan persaraan berfaedah cukai popular yang membolehkan simpanan anda berkembang tanpa cukai. Walau bagaimanapun, mereka berbeza dalam hal layanan cukai, pilihan pelaburan dan caruman majikan.
Caruman kepada 401(k) dibuat sebelum cukai, bermakna ia didepositkan sebelum cukai pendapatan anda ditolak daripada gaji anda. Jumlah tersebut boleh ditolak cukai, dengan itu mengurangkan pendapatan bercukai anda. Walau bagaimanapun, semasa bersara, pengeluaran dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan semasa anda.
Sebaliknya, tiada potongan cukai untuk sumbangan kepada IRA Roth. Walau bagaimanapun, caruman dan pendapatan boleh dikeluarkan tanpa cukai apabila bersara.
Dalam senario yang sempurna, anda akan menggunakan kedua-dua akaun untuk mengetepikan dana yang kemudiannya boleh meningkatkan cukai tertunda selama bertahun-tahun. Walau bagaimanapun, sebelum membuat keputusan mengenai langkah sedemikian, terdapat beberapa peraturan, had pendapatan, dan had sumbangan yang perlu anda ketahui.
Takeaways Utama
- Kedua-dua Roth IRA dan 401(k)s membolehkan simpanan anda berkembang cukai tertunda.
- Ramai majikan menawarkan padanan 401(k), yang memadankan caruman anda sehingga peratusan tertentu pendapatan anda.
- Sumbangan kepada 401(k) boleh ditolak cukai dan mengurangkan pendapatan bercukai anda sebelum cukai ditahan daripada gaji anda.
- Tiada potongan cukai untuk caruman kepada Roth IRA, tetapi caruman boleh ditarik balik tanpa cukai semasa bersara.
- Pengagihan persaraan daripada 401(k)s dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan biasa.
Roth IRAs
Satu variasi tradisional akaun persaraan individu (IRA), IRA Roth ditubuhkan oleh individu di firma pelaburan. Majikan anda tidak terlibat.
Anda mengawal Roth IRA anda, dan pilihan pelaburan anda tidak terhad seperti pilihan pelaburan pelan 401(k) biasanya. Ini memberikan pemegang Roth IRA tahap kebebasan pelaburan yang lebih tinggi daripada pekerja yang mempunyai rancangan 401(k) (walaupun yuran yang dikenakan untuk 401(k)s biasanya lebih tinggi).
Berbeza dengan 401 (k), wang selepas cukai digunakan untuk membiayai IRA Roth. Ini bermakna anda tidak mendapat potongan cukai dalam tahun-tahun anda membuat caruman. Walau bagaimanapun, wang anda berkembang tanpa cukai dan tiada cukai pendapatan dikenakan ke atas pengagihan yang layak semasa persaraan.
Had Caruman Roth IRA
Had sumbangan tahunan adalah lebih kecil dengan akaun Roth IRA berbanding 401(k) s. Untuk 2023, sumbangan tahunan maksimum untuk Roth IRA ialah:
- $6,500 jika anda berumur di bawah 50 tahun.
- $7,500 jika anda berumur 50 tahun ke atas.
Had Pendapatan Roth IRA
IRA Roth mengehadkan sumbangan anda berdasarkan pendapatan yang diperoleh. Dalam erti kata lain, jumlah yang anda boleh sumbangkan kepada IRA Roth bergantung, sebahagiannya, pada jumlah yang anda perolehi dalam setahun. Lebih-lebih lagi, jumlah caruman yang dibenarkan boleh dikurangkan, atau dihentikan secara berperingkat, sehingga ia dihapuskan, bergantung pada pendapatan anda dan status pemfailan untuk cukai anda (iaitu, bujang atau berkahwin). Had pendapatan berubah setiap tahun.
2023
Individu dengan status pemfailan cukai bujang boleh membuat sumbangan penuh jika pendapatan tahunan mereka kurang daripada $138,000. Jumlah caruman dikurangkan (dihentikan secara berperingkat) jika pendapatan anda berjulat antara $138,000 hingga $153,000. Jika anda memperoleh lebih daripada $153,000, anda tidak boleh menyumbang apa-apa kepada IRA Roth.
Pasangan suami isteri yang memfailkan secara bersama boleh membuat sumbangan penuh jika mereka membuat kurang daripada $218,000. Julat fasa keluar pendapatan ialah $218,000 hingga $228,000.
2022
Ini adalah peningkatan daripada had untuk 2022, yang merupakan jumlah yang dikurangkan bagi mereka yang berpendapatan antara $129,000 hingga $144,00 jika anda masih bujang dan antara $204,000 dan $214,000 jika anda telah berkahwin memfailkan bersama. Jika anda memperoleh lebih daripada had ini pada tahun 2022, anda tidak boleh menyumbang kepada Roth.
Pengeluaran Roth IRA
Anda boleh menarik balik sumbangan Roth IRA anda pada bila-bila masa atau mana-mana umur tanpa menanggung cukai atau penalti. Pengeluaran ke atas pendapatan, walau bagaimanapun, boleh dikenakan cukai pendapatan dan penalti 10%, bergantung pada umur anda dan berapa lama anda mempunyai akaun tersebut.
Yang penting, tidak seperti 401(k)s, Roth IRAs tidak mempunyai pengagihan minimum yang diperlukan (RMD) peraturan. Jadi, sepanjang hayat anda, anda tidak perlu mengambil sebarang pengeluaran daripada akaun anda. Jika anda tidak memerlukan wang semasa bersara, anda boleh meninggalkannya dalam akaun, di mana ia boleh diteruskan untuk berkembang bebas cukai untuk benefisiari anda.
Jika anda mengambil pengeluaran, anda boleh mengelakkan cukai dan penalti jika akaun anda berumur sekurang-kurangnya lima tahun dan pengeluaran adalah:
Jika anda tidak memenuhi garis panduan ini, anda mungkin boleh mengelakkan penalti (tetapi bukan cukai) jika pengecualian yang layak dikenakan.
Di bawah ialah senarai kebaikan dan keburukan Roth IRA.
Pelan 401(k).
Dinamakan sempena seksyen 401(k) Kod Hasil Dalam Negeri, 401(k) ialah pelan persaraan yang ditaja oleh majikan. Untuk menyumbang kepada 401(k), anda menetapkan sebahagian daripada setiap gaji yang sepatutnya dimasukkan ke dalam pelan. Caruman ini berlaku sebelum cukai pendapatan ditolak daripada gaji anda. Caruman boleh ditolak cukai.
Pilihan pelaburan antara pelan 401(k) yang berbeza boleh berbeza-beza, bergantung pada penyedia pelan. Biasanya, rancangan menawarkan gabungan dana bersama and dana dagangan pertukaran, yang mengandungi sekumpulan sekuriti atau saham.
Namun begitu, tidak kira dana (atau dana) yang anda pilih, tiada keuntungan pelaburan dikenakan cukai oleh Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) sehingga dana dikeluarkan (manakala pengeluaran Roth IRA tidak dikenakan cukai).
Terutama, 401 (k) mempunyai had sumbangan yang lebih tinggi daripada Roth IRA.
401(k) Had Caruman
Had sumbangan 2023 adalah seperti berikut:
- $22,500 jika anda berumur di bawah 50 tahun (sehingga $20,500 pada 2022)
- $30,000, termasuk elaun untuk a sumbangan mengejar daripada tambahan $7,500 jika anda berumur 50 tahun ke atas. Sumbangan tangkapan meningkat daripada $6,500 pada 2022, yang berjumlah jumlah sumbangan tahunan sebanyak 27,000.
401 (k) Pertandingan Majikan
Secara keseluruhan, rancangan 401 (k) adalah yang paling bermanfaat apabila majikan anda menawarkan perlawanan. Padanan bermakna majikan menyumbang wang tambahan ke akaun 401(k) anda. Perlawanan biasanya merupakan peratusan daripada sumbangan anda, sehingga peratusan tertentu daripada gaji anda.
Sebagai contoh, majikan anda mungkin memadankan 50% daripada caruman anda, sehingga 6% daripada gaji anda. Padanan majikan tidak dikira dalam had caruman anda, tetapi IRS mengehadkan jumlah amaun yang boleh dimasukkan ke dalam 401(k) anda setiap tahun (caruman anda ditambah padanan).
Untuk 2023 dan 2022, the had sumbangan gabungan untuk 401(k) adalah seperti berikut.
2023
- $66,000 dalam jumlah caruman, termasuk padanan majikan, jika anda berumur di bawah 50 tahun
- $73,500 jika anda berumur 50 tahun ke atas, termasuk sumbangan tangkapan
- 100% daripada gaji anda
2022
- $61,000 dalam jumlah sumbangan jika anda berumur di bawah 50 tahun
- $67,500 jika anda berumur 50 tahun ke atas, termasuk sumbangan tangkapan $6,500
- 100% daripada gaji anda (jika kurang daripada had dolar)
401(k) dan Cukai
Anda mendapat pelepasan cukai apabila anda menyumbang kepada 401(k). Ini kerana anda boleh memotong caruman anda apabila anda memfailkan penyata cukai pendapatan anda. Ini mengurangkan pendapatan bercukai anda, yang boleh menjimatkan wang anda.
Anda akan membayar cukai selepas anda mencapai umur persaraan dan mula membuat pengeluaran daripada pelan. Pengeluaran ini dipanggil Pengagihan dan tertakluk kepada cukai pendapatan pada kadar cukai semasa anda. Jika anda berpendapat pendapatan anda akan lebih tinggi apabila anda bersara, anda mungkin mahu merancang lebih awal, kerana semua pendapatan daripada pengagihan anda akan dikenakan cukai.
Keuntungan pelaburan dalam 401(k) anda tidak dikenakan cukai oleh IRS sehingga anda membuat pengeluaran. Ini membolehkan nilai akaun anda berkembang tanpa berkurangan oleh cukai selama bertahun-tahun.
Keuntungan pelaburan dalam 401(k) anda tidak dikenakan cukai oleh IRS sehingga anda membuat pengeluaran. Ini membolehkan nilai akaun anda berkembang tanpa berkurangan oleh cukai selama bertahun-tahun.
401(k) Pengagihan Minimum yang Diperlukan
Jika anda mempunyai 401(k), anda perlu mula mengambil pengagihan minimum (RMD) yang diperlukan pada umur tertentu. RMD anda ialah jumlah minimum yang mesti dikeluarkan setiap tahun daripada akaun 401(k) anda apabila anda bersara.
Dengan kata lain, anda tidak boleh meninggalkan semua wang anda dalam 401(k). Jika anda berbuat demikian, anda akan dikenakan penalti cukai sebanyak 50% ke atas amaun RMD yang tidak dikeluarkan.
Anda mesti mula mengambil pengagihan minimum yang diperlukan selewat-lewatnya pada 1 April tahun selepas tahun anda mencapai umur 73 (umur 70½ jika lahir sebelum 1 Julai 1949) atau tahun anda bersara, yang mana lebih lewat.
Berikut adalah pandangan ringkas tentang kebaikan dan keburukan rancangan 401 (k).
Perbezaan Utama
Berikut ialah senarai perbezaan antara IRA Roth dan 401(k)s.
| IRA Roth lwn. 401(k)s | ||
|---|---|---|
| Ciri | Roth IRA | 401 (k) |
| Pelepasan cukai pendahuluan | Tidak | Caruman boleh ditolak |
| Pengeluaran | Cukai percuma | Dicukai sebagai pendapatan biasa |
| Had Caruman | $6,500 untuk 2023, dengan tambahan $1,000 jika anda berumur 50 tahun ke atas. | Pada 2023, $22,500 atau $30,000 jika anda berumur 50 tahun atau lebih. |
| Had Pendapatan | Ya; pendapatan yang lebih tinggi mengurangkan atau menghapuskan caruman | Tidak |
| Pertandingan Majikan | Tidak | Pada tahun 2023, $66,000 ($73,500 untuk mereka yang melebihi 50 had pada gabungan caruman majikan/pekerja; $61,000 had ($67,500 untuk 50 atau lebih) pada 2022 |
| Potongan Gaji Automatik | Tidak | Ya |
| Umur paling awal untuk mengeluarkan dana tanpa penalti | Mengeluarkan caruman pada bila-bila masa tanpa penalti; pendapatan pada 59½ | 59½ |
| RMD | Bukan semasa hayat pemilik | RMD mesti bermula pada 1 April berikutan akhir tahun anda mencapai umur 73 tahun atau tahun anda bersara |
| Bayaran Purata | Rendah | Tinggi |
| Pilihan pelaburan | banyak | Beberapa |
| Dikekalkan Oleh | Sendiri | Majikan |
Adakah Lebih Baik Melabur dalam IRA Roth atau 401 (k)?
Kedua-duanya adalah pilihan penjimatan berfaedah cukai yang hebat jadi melabur dalam kedua-duanya jika anda boleh menguruskan caruman. Walau bagaimanapun, jika majikan anda menawarkan pelan persaraan di tempat kerja (terutama dengan caruman yang sepadan), pastikan anda mendaftar untuk itu. Kemudian anda boleh membuat keputusan untuk membuka IRA Roth peribadi, berdasarkan jumlah pendapatan anda.
Pada Umur Berapa IRA Roth Masuk akal?
IRA Roth masuk akal pada mana-mana umur—awal atau pun lewat dalam kerjaya anda—jadi pertimbangkan pilihan simpanan persaraan anda dan, jika sesuai untuk matlamat pendapatan dan kewangan anda, buka satu secepat mungkin. Fikirkan sama ada anda ingin membayar cukai apabila anda tidak lagi bekerja dan mungkin memerlukan semua pendapatan yang boleh anda perolehi.
Apakah Kelebihan Cukai Roth IRAs dan 401(k)s?
Sumbangan kepada pelan 401(k) boleh ditolak cukai. Sumbangan kepada IRA Roth tidak. Wang dalam kedua-dua akaun berkembang tanpa dikurangkan oleh cukai. Anda akan membayar cukai ke atas jumlah yang dikeluarkan daripada 401(k) sebaik sahaja anda bersara. Anda tidak membayar cukai ke atas pengeluaran daripada IRA Roth.
The Line Bawah
Dalam banyak kes, Roth IRA boleh menjadi pilihan yang lebih baik daripada pelan persaraan 401 (k), kerana ia menawarkan lebih banyak pilihan pelaburan dan faedah cukai yang lebih besar. Ia mungkin berguna terutamanya jika anda fikir anda akan berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi nanti. Walau bagaimanapun, jika pendapatan anda terlalu tinggi untuk menyumbang kepada Roth, majikan anda menawarkan perlawanan, dan anda ingin menyimpan lebih banyak wang setiap tahun, 401 (k) sukar untuk dikalahkan.
Strategi yang baik (jika anda boleh menguruskannya) ialah mempunyai kedua-dua IRA Roth dan 401 (k). Melabur dalam 401(k) anda sehingga had padanan, kemudian dana Roth sehingga had caruman. Selepas itu, sebarang baki dana boleh pergi ke had caruman 401(k) anda.
Namun, keadaan kewangan setiap orang adalah berbeza, jadi anda perlu membuat kerja rumah sebelum membuat sebarang keputusan. Apabila ragu-ragu, bercakap dengan perancang kewangan bertauliah yang boleh menjawab sebarang soalan dan membantu anda membuat pilihan yang tepat untuk situasi anda.
Sumber: https://www.investopedia.com/ask/answers/100314/whats-difference-between-401k-and-roth-ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo