Patutkah saya menamakan pasangan atau kepercayaan saya sebagai benefisiari sebagai 401(k) dan IRA saya?

Seperti kebanyakan jawapan undang-undang, semuanya bergantung. Sudah tentu lebih mudah untuk menamakan pasangan anda secara langsung. Kemudian mereka boleh menukar pelan persaraan kepada IRA mereka sendiri dan mengambil pengeluaran mengikut jadual mereka sendiri.

Walau bagaimanapun, terdapat beberapa kelebihan untuk amanah. Mereka boleh memberikan perlindungan pemiutang yang lebih besar daripada yang diberikan kepada dana persaraan. Mereka boleh menyimpan apa-apa dana yang tidak diperlukan oleh pasangan anda untuk anak-anak anda, jika ada. Ini boleh menjadi penting terutamanya dalam kes perkahwinan kedua. Amanah juga boleh memberikan perlindungan sekiranya pasangan anda hilang upaya pada usia lanjut. Ia boleh memberikan perlindungan daripada penipuan yang mana warga emas menjadi sasaran khas dan melindungi aset daripada dibelanjakan untuk membayar pendahuluan untuk penjagaan jangka panjang.

Baca: Ini ialah Idea Baharu Terbaik dalam Persaraan

Amanah juga digunakan dalam perancangan cukai harta pusaka. Beberapa orang Amerika kini mempunyai estet persekutuan yang boleh dikenakan cukai dengan ambang lebih daripada $12 juta. Tetapi beberapa negeri mempunyai cukai harta pusaka mereka sendiri, dengan ambang serendah $1 juta di Massachusetts dan Oregon. Jika anda tinggal di salah satu negeri tersebut, amanah mungkin melindungi jumlah ini daripada dikenakan cukai apabila anda dan pasangan anda meninggal dunia.

Baca: Polisi insurans ini boleh melindungi pelaburan persaraan anda daripada turun naik pasaran — tetapi adakah ia berbaloi?

Untuk membolehkan amanah memegang dana pelan persaraan dan layak sebagai benefisiari yang ditetapkan, ia mestilah sama ada amanah "saluran" atau "pengumpulan". Amanah saluran adalah lebih mudah untuk dirangka dan diurus. Mereka memperuntukkan bahawa pengagihan minimum tahunan yang diperlukan dimajukan kepada pasangan anda yang masih hidup. Amanah terkumpul membenarkan ini untuk disimpan dalam amanah, tetapi memandangkan sifat amanah ini yang rumit, kami biasanya hanya menggunakannya dalam kes-kes khas, contohnya apabila benefisiari perlu layak untuk faedah awam.

Sama ada pelan persaraan anda perlu dibayar kepada amanah bergantung pada keadaan anda — sama ada terdapat sebab untuk melindungi dana yang akan menjadi amanah atau jika anda tinggal di negeri dengan cukai harta pusaka. Walaupun anda melakukannya, anda mungkin boleh membiayai amanah dengan aset bukan persaraan dan dana persaraan anda lulus kepada pasangan anda.

Di Massachusetts, tempat saya berlatih dan di mana kami mempunyai ambang cukai harta tanah yang rendah, kami biasanya menasihati pelanggan untuk menamakan pasangan mereka sebagai benefisiari utama pelan harta pusaka mereka dan amanah mereka dan benefisiari sekunder. Ini membenarkan pasangan yang masih hidup untuk menentukan sama ada untuk menerima pelan persaraan secara langsung atau menyerahkannya kepada amanah dengan melaksanakan penafian. Penafian membenarkan pasangan yang masih hidup untuk harta yang ditetapkan untuk dianggap seolah-olah mereka telah meninggal dunia dahulu. Dalam kes ini, penafian akan membenarkan pasangan yang masih hidup untuk menetapkan sebahagian atau semua dana pelan persaraan untuk diserahkan kepada benefisiari menengah, amanah. Dengan cara ini, mereka boleh membuat penentuan apabila lebih banyak fakta tersedia tentang jumlah dana yang mereka mungkin ada, potensi cukai harta pusaka mereka, dan kemungkinan mereka memerlukan penjagaan jangka panjang atau tertakluk kepada tuntutan mahkamah.

Harry S. Margolis mengamalkan perancangan undang-undang tua, harta pusaka dan keperluan khas di Boston dan Wellesley, Massachusetts, dan merupakan pemilik majoriti ElderLawAnswers.com.. Beliau adalah pengarang Panduan Baby Boomers untuk Amanah: Alat Perancang Harta Serbaguna Anda dan menjawab soalan pengguna tentang isu perancangan harta pusaka di www.AskHarry.info.