Sekiranya Anda Melakukan Penukaran Roth? Bagaimana Ia Boleh Membantu Dengan Cukai Anda.

Terdapat beberapa strategi untuk membantu pelanggan dengan kerugian pelaburan. Satu ialah a Penukaran Roth. Di sinilah anda memindahkan aset daripada akaun persaraan—seperti IRA tradisional, 401(k) atau 403(b)—ke IRA Roth.  

"Faedah besar melakukan penukaran Roth selepas penarikan balik yang besar ialah ia hampir seperti anda mendapat Roth IRA pada jualan atau diskaun," kata Ashton Lawrence, penasihat kewangan dan rakan kongsi di Goldfinch Wealth Management. 

Tetapi ada kelebihan lain yang penting. Berikut adalah pandangan:

Faedah cukai. Katakan pelanggan anda mempunyai IRA tradisional dengan dana sebelum cukai $100,000. Pada kurungan cukai 32%, bil cukai ialah $32,000 pada penukaran Roth. Walau bagaimanapun, jika nilai portfolio menurun kepada $70,000, maka cukai yang perlu dibayar ialah $22,400—untuk penjimatan $9,600. Ini mungkin lebih tinggi jika pelanggan turun ke kurungan bawah. 

"Dengan mengenakan cukai dana tersebut hari ini dan memegang aset tersebut sehingga umur 59 ½—kecuali beberapa pengecualian yang ketara—tiada cukai ke atas pengeluaran masa depan, tiada penalti 10% dan tiada pengagihan minimum yang diperlukan pada umur 72 tahun," kata Eric Thompson, seorang pengarah dan penasihat kekayaan di Pengurusan Kekayaan Meja Bulat.

Kurungan. Penukaran Roth biasanya masuk akal jika cukai anda akan meningkat pada masa hadapan. Perlu diingat bahawa Akta Cukai dan Pekerjaan ditetapkan untuk tamat tempoh pada penghujung 2025. Ini bermakna kurungan cukai akan kembali ke tahap sebelum Kongres meluluskan undang-undang. Sebagai contoh, kurungan 24% akan kembali kepada 28%, kadar 32% akan menjadi 33%, dan kurungan 37% akan menjadi 39.6%.

Undang-undang mengekalkan struktur lama tujuh kurungan cukai pendapatan individu, tetapi dalam kebanyakan kes, ia menurunkan kadar. Kadar teratas jatuh daripada 39.6% kepada 37%, manakala kurungan 33% turun kepada 32%, kurungan 28% kepada 24%, kurungan 25% kepada 22%, dan kurungan 15% kepada 12%.

Anda juga perlu mengambil kira cukai negeri. Jika pelanggan berpindah ke negeri lain, mungkin tiada cukai pendapatan.

“Perancang boleh menggunakan perisian yang menjadi faktor dalam kedua-dua kadar cukai dan pulangan pelaburan bersama-sama umur pembayar cukai untuk membantu dalam perancangan dan memberikan pandangan kepada pembayar cukai,” kata Larry Harris, Pengarah Cukai dengan Parsec Financial. 

Penukaran separa. Ini adalah strategi yang popular. Sebabnya ialah penukaran Roth yang besar boleh mendorong pelanggan ke dalam kurungan cukai yang lebih tinggi. 

"Mereka yang berada dalam kurungan cukai 24% harus berhati-hati dengan perkara ini kerana kurungan seterusnya ialah 32%, yang bersamaan dengan peningkatan kira-kira 33%," kata Kevan Melchiorre, pengasas bersama dan rakan kongsi pengurusan di Tenet Wealth Partners. "Penukaran separa dalam tempoh beberapa tahun boleh membantu menyebarkan potensi cukai ini."

Penukaran yang besar juga boleh bermakna membayar premium yang lebih tinggi untuk Medicare Bahagian B dan D. Bahagian A meliputi kemasukan ke hospital dan penjagaan kesihatan di rumah manakala Bahagian B adalah untuk perkhidmatan doktor, penjagaan pesakit luar dan pembelian peralatan perubatan.

"Walaupun ia bukan pemecah perjanjian, pelanggan perlu menyedarinya," kata Catherine Azeles, perunding pelaburan untuk Conrad Siegel.

Penukaran Roth malah boleh memberi kesan kepada pembiayaan kolej. Secara amnya, pengagihan difaktorkan ke dalam pengiraan untuk bantuan kewangan. 

Perancangan harta tanah. Akta Selamat (nama itu adalah singkatan untuk Menetapkan Setiap Komuniti untuk Peningkatan Persaraan) memerlukan benefisiari bukan pasangan IRA tradisional yang diwarisi untuk mengagihkan semua dana dalam tempoh sepuluh tahun. Ini boleh bermakna bil cukai yang lebih tinggi. Mereka akan menjadi lebih teruk lagi bagi penerima yang berpendapatan tinggi.

Tetapi dengan IRA Roth, tiada cukai yang perlu dibayar. “Bagi mereka yang tidak menjangkakan memerlukan dana ini, Penukaran Roth menjadikan alat pemindahan kekayaan yang hebat kepada anak dan cucu,” kata Thomas F. Scanlon, penasihat kewangan di Raymond James Financial Services. "Ini boleh diterjemahkan ke dalam dekad pertumbuhan bebas cukai."

Tom Taulli ialah seorang penulis bebas, pengarang, dan bekas broker. Dia juga merupakan ejen berdaftar, yang membolehkannya mewakili pelanggan sebelum IRS.