Penuaian kerugian cukai menukarkan kerugian kepada keuntungan. Inilah masanya untuk melangkaunya

Apabila pasaran saham merosot, strategi yang dikenali sebagai penuaian kerugian cukai boleh menjadi lapisan perak. Tetapi ia tidak masuk akal untuk semua portfolio, kata pakar kewangan.  

Begini cara penuaian kerugian cukai berfungsi: Anda boleh menjual aset yang berkurangan daripada akaun pembrokeran anda dan menggunakan kerugian untuk mengimbangi keuntungan lain. Sebaik sahaja kerugian melebihi keuntungan, anda boleh menolak sehingga $3,000 setahun daripada pendapatan biasa. 

Penuaian kerugian cukai kini mungkin lebih menarik dengan Indeks S&P 500 turun hampir 14% sejak paras tertinggi sepanjang masa Januari. Walau bagaimanapun, terdapat senario yang lebih baik untuk mengelakkan strategi ini.

Lebih dari Kewangan Peribadi:
Perancangan cukai bermula apabila membina portfolio anda
Berikut ialah pilihan untuk mengendalikan pinjaman 401(k) yang belum dibayar
Kos Colleg mungkin lebih murah daripada yang anda fikirkan

Satu langkah yang popular melibatkan penjualan aset yang hilang dan menggantikannya dengan sesuatu yang serupa untuk mendapatkan pengecualian cukai sambil mengekalkan pendedahan portfolio asal. 

Walau bagaimanapun, apa yang dipanggil peraturan jualan cucian ini menghalang kerugian itu jika anda membeli pelaburan "yang hampir serupa" dalam tempoh 30 hari sebelum atau selepas jualan, menurut IRS.

Mungkin lebih baik untuk mempertimbangkan untuk melangkau penuaian kerugian cukai jika anda tidak menemui "pengganti yang setara yang baik," kata perancang kewangan bertauliah Matthew Boersen, rakan kongsi pengurusan Straight Path Wealth Management di Jenison, Michigan.

Walaupun mungkin lebih mudah untuk mencari dana dagangan bursa alternatif atau dana bersama, menjual saham individu memerlukan anda "duduk di tepi untuk 30 hari akan datang," katanya.

"Pasaran boleh banyak bergerak pada masa ini," kata Kristin McKenna, CFP dan pengarah urusan di Darrow Wealth Management yang berpangkalan di Boston. Anda mungkin berpotensi "menghapuskan faedah cukai daripada kerugian menuai" dengan memilih stok lain, katanya.

"Adalah penting untuk mempertimbangkan peranan dana dalam peruntukan aset dan cara menjual sekuriti yang berbeza boleh memberi kesan kepada risiko," tambah McKenna.

Lebih-lebih lagi, jika pendapatan anda jatuh di bawah ambang tertentu, adalah lebih baik untuk mengambil keuntungan daripada aset yang dimiliki selama lebih daripada satu tahun, yang dikenali sebagai keuntungan modal jangka panjang, daripada kerugian, jelas Larry Luxenberg, seorang CFP dan pengasas Lexington Avenue Capital Management di New City, New York.

Jika anda mempunyai pendapatan bercukai di bawah $41,675 untuk pemfail bujang dan $83,350 untuk pasangan berkahwin yang memfailkan bersama pada 2022, anda berada dalam kurungan 0% untuk keuntungan modal jangka panjang.

Anda mengira pendapatan boleh cukai dengan menolak potongan standard atau terperinci yang lebih besar daripada pendapatan kasar terlaras anda, iaitu pendapatan anda tolak apa yang dipanggil potongan "atas garis".

"Anda sebenarnya mungkin mahu mengambil keuntungan jika anda masih dalam kadar keuntungan modal sifar," kata Luxenberg.

Apabila anda berada dalam kurungan 0%, anda boleh menjual aset yang menguntungkan, mengelak daripada membayar cukai keuntungan modal jangka panjang dan membeli semula pelaburan yang sama untuk apa yang dipanggil "asas meningkat", yang melaraskan harga belian kepada nilai semasa , mendapatkan cukai yang lebih rendah pada masa hadapan, katanya.