Aset Mengejutkan yang Boleh Anda Gunakan untuk Menuai Kerugian Cukai

Bon telah mengalami kerugian pada tahun 2022, tetapi kerosakan pada portfolio anda mungkin kurang daripada yang dijangkakan, dengan syarat anda menangani kerugian tersebut dalam cara bijak cukai. Ini kerana teknik yang lebih sering dikaitkan dengan ekuiti boleh mengurangkan kesakitan kerugian pendapatan tetap tahun ini. Teknik itu ialah penuaian kerugian cukai, walaupun apabila digunakan pada bon terdapat beberapa perbezaan utama daripada cara proses itu digunakan dengan kerugian stok. Inilah yang anda perlu tahu. A Penasihat kewangan boleh membantu anda melaraskan pelan kewangan anda untuk menangani kerugian pelaburan dalam bon dan aset lain.

Penuaian Kerugian Cukai Ditakrifkan 

Penuaian kerugian cukai adalah cara menggunakan kerugian pelaburan anda untuk menurunkan cukai anda ke atas keuntungan modal. Pada asasnya, ia menunjukkan IRS bahawa semasa anda menjana wang daripada beberapa pelaburan, anda kehilangan wang daripada yang lain. Oleh itu, anda tidak banyak berhutang dalam cukai. Proses pelaburan kerugian cukai melibatkan penjualan aset pada kerugian dan membeli pelaburan yang serupa. Ia membolehkan anda memanfaatkan kerugian anda untuk tujuan cukai dan mengekalkan keinginan anda peruntukan aset.

Tertanya-tanya mengapa anda perlu menjual pelaburan untuk merealisasikan kerugian? Pertimbangkan bagaimana rasanya membeli kereta baharu. Nilainya menyusut sebaik sahaja anda meninggalkan lot, tetapi anda tidak akan menyedari kerugian atau melihat ia memberi kesan kepada dompet anda sehingga anda cuba menjual kereta itu. Begitu juga, anda mungkin tahu bahawa aset anda berprestasi rendah, tetapi anda tidak boleh menuntut kerugian anda sehingga anda menjual pelaburan anda.

Anda boleh menuai kerugian bon anda untuk mana-mana atau ketiga-tiga sebab:

• Mengimbangi keuntungan yang direalisasikan di tempat lain dalam portfolio anda untuk tahun cukai ini

• Jika anda mempunyai baki kerugian, anda boleh mengurangkan pendapatan bercukai anda sehingga $3,000

• Bawa kerugian ke hadapan ke dalam tahun cukai yang lain dan menggunakannya pada masa hadapan

Mengapa Sekarang Mungkin Masa untuk Menuai Kerugian Bon 

Kerugian bon pada skala yang sedang dialami membuat penuaian kerugian cukai aset pendapatan tetap menarik, menurut Charles Schwab.

Sembilan bulan pertama tahun ini adalah yang paling teruk sejak 1926. Semua indeks pendapatan tetap utama jatuh pada 2022, dan beberapa jenis bon jatuh teruk. Indeks Agregat 10+ Tahun Bloomberg AS telah jatuh 29.5% pada akhir November, dan bon kredit korporat telah jatuh 17.6%. Kerugian dua angka lain termasuk bon perbandaran, bon hasil tinggi, sekuriti pilihan, bon disekuriti dan bon Perbendaharaan.

Kisah berterusan

Pertimbangkan kes hipotesis seseorang dalam kurungan cukai 37%. Lebih setahun yang lalu, orang ini membeli saham dana bersama bon perbandaran jangka pertengahan. Disebabkan kejatuhan dalam pasaran, nilai dana bersama hari ini ialah $9,000. Orang ini, mungkin bekerja dengan a Penasihat kewangan, boleh menjual dana bersama untuk kerugian $1,000 dan menggunakan kerugian itu untuk menjimatkan liabiliti cukainya, menurut Charles Schwab. Jika orang itu menggunakan kerugian $1,000 untuk mengimbangi keuntungan modal jangka pendek yang lain, orang itu berpotensi menjimatkan $370 pada bil cukainya, dengan kata lain, mengurangkan kerugian $1,000 kepada $630.

Peraturan Jualan Basuh

. peraturan jual beli ialah peraturan IRS yang bertujuan untuk mengelakkan pelabur daripada mendapat pengecualian cukai secara tidak adil. Peraturan itu mengatakan bahawa pelabur tidak boleh mendapat faedah jangka pendek menjual sekuriti pada kerugian dan kemudian membeli sekuriti yang hampir sama dalam tempoh 30 hari akan datang. Bahagian peraturan yang "sangat serupa" ialah perkara yang sering mengelirukan pelabur. IRS Publication 550, yang meliputi keuntungan dan kerugian modal, tidak menawarkan definisi yang ketat tentang perkara yang terdapat di bawah perihalan ini. Sebaliknya, ia menyatakan perkara berikut: “Biasanya, saham atau sekuriti satu syarikat tidak dianggap sama dengan saham atau sekuriti syarikat lain. Walau bagaimanapun, mereka mungkin hampir sama dalam beberapa kes."

Charles Schwab menambah bahawa anda tidak boleh mengelakkan peraturan jualan cucian dengan menjual sekuriti rugi dalam satu akaun dan membelinya semula dalam tempoh 30 hari dalam akaun lain: “Anda juga tidak boleh mengelaknya dengan mempunyai pasangan anda atau syarikat anda mengawal pembelian keselamatan yang sama atau hampir serupa. IRS mempertimbangkan keseluruhan dagangan anda, bukan hanya berdasarkan akaun demi akaun.”

Bagaimana Memutuskan Bon Yang Akan Dijual

Berikut ialah beberapa kriteria untuk memutuskan bon yang hendak dijual:

• Bon yang telah kehilangan nilai. Pertimbangkan nilai sekuriti anda berbanding dengan asas kos anda, bukan pelaburan asal anda.

• Bon dengan tempoh yang lebih pendek. Penuaian kerugian cukai boleh menjadi peluang untuk meletakkan portfolio anda dengan lebih baik untuk persekitaran pasaran semasa. Charles Schwab berkata sebahagian besar daripada naik dalam kadar faedah berkemungkinan berada di belakang kami dan pelabur harus melanjutkan tempoh purata pegangan bon mereka untuk mengambil kesempatan daripada peningkatan baru-baru ini.

• Bon dengan penarafan kredit yang lebih rendah. Peluang untuk menjual bon berkadar rendah pada kerugian membuka peluang untuk meningkatkan kualiti kredit.

Line Bawah

Sekuriti pendapatan tetap telah dibelasah pada tahun 2022. Ini membuka peluang untuk penuaian kerugian cukai untuk mengurangkan kerugian dan memperbaiki anda portfolio pelaburan prospek untuk keuntungan masa depan yang lebih kukuh. Ingatlah bahawa penuaian kerugian cukai untuk bon agak berbeza daripada penuaian kerugian ekuiti cukai kerugian. Jika anda tidak pasti sama ada kerugian bon anda adalah calon untuk penuaian kerugian cukai rujuk a Penasihat kewangan atau peguam cukai.

Petua Petua Cukai untuk Pelaburan

• A Penasihat kewangan boleh membantu anda memutuskan cara terbaik untuk mengendalikan kerugian dalam sekuriti pendapatan tetap portfolio anda. Alat percuma SmartAsset memadankan anda dengan sehingga tiga penasihat kewangan yang berkhidmat di kawasan anda dan anda boleh menemu bual padanan penasihat anda tanpa sebarang kos untuk memutuskan yang mana yang sesuai untuk anda. Jika anda bersedia untuk mencari penasihat yang boleh membantu anda mencapai matlamat kewangan anda, mulakan sekarang.

• Gunakan tanpa kos kami kalkulator cukai pendapatan untuk melihat berapa banyak anda akan berhutang kepada kerajaan persekutuan.

Kredit foto: ©iStock.com/PashaIgnatov, ©iStock.com/SIphotography, ©iStock.com/chingyunsong

Jawatan Anda Tidak Akan Mengagak Anda Boleh Menggunakan Penuaian Kerugian Cukai Pada Aset Ini muncul pertama pada Blog SmartAsset.