Ini Boleh Menjadikan Premium Medicare Anda Lebih Tinggi. Inilah Cara Mengelakkan IRMAA.

Tahun ini, IRMAA mencecah individu dengan pendapatan kasar larasan yang diubah suai lebih daripada $91,000, dan untuk pasangan, lebih daripada $182,000. Daripada membayar premium Medicare tahunan standard sebanyak $2,041.20, individu berpendapatan tinggi membayar daripada $3,006 kepada $7,874.40. Pasangan boleh membayar dua kali ganda.

Setiap tahun, caj Medicare ditetapkan semula berdasarkan pendapatan yang dilaporkan orang dua tahun sebelumnya. Malah pesara yang tidak pernah menghadapi masalah boleh dibutakan oleh IRMAA selepas tahun berpendapatan tinggi yang luar biasa.

Kejahilan bukanlah kebahagiaan dalam kes sedemikian. Orang ramai selalunya boleh membuat pelarasan pendapatan sebelum akhir tahun untuk mengelak ambang IRMAA, seperti menjual pelaburan yang rugi untuk mengimbangi keuntungan modal. Pemotongan pendapatan serendah satu sen boleh memotong hampir $1,000 daripada premium Medicare tahunan individu pada tahap terendah, dan ribuan pada tahap yang lebih tinggi.

Pesara harus berhati-hati dengan potensi kenaikan pendapatan. Menarik sebahagian besar wang daripada akaun persaraan individu pada tahun tertentu untuk membeli kereta, atau membayar perjalanan, atau untuk penukaran Roth, boleh menolak mereka melebihi ambang IRMAA.

Perancangan untuk mengelakkan IRMAA harus bermula pada umur 60 tahun dan diteruskan setiap tahun kerana penyata cukai setiap tahun penting, kata Newport Beach, Calif., akauntan awam bertauliah Robert Klein. Jumlah pendapatan yang diperoleh warga emas pada umur 63 tahun akan menentukan premium mereka apabila mereka mencapai umur 65 tahun, tahun ramai pesara memulakan Medicare.

Apabila seseorang mencapai umur 72 tahun, mengelakkan IRMAA menjadi lebih sukar kerana pengedaran minimum yang diperlukan, atau RMD, daripada IRA. Jauh sebelum seseorang berumur 72 tahun, perancang kewangan cuba meminta pelanggan mengurangkan baki melalui penukaran Roth supaya RMD tahunan kurang berkemungkinan mendorong seseorang melebihi ambang IRMAA.

Sebarang wang yang dialihkan daripada IRA dikenakan cukai sebagai pendapatan pada tahun ia ditukar. Tetapi penukaran kecil yang dilakukan selama bertahun-tahun boleh menahan cukai yang dikenakan dalam mana-mana tahun, dan apabila wang itu dimasukkan ke dalam Roth, ia akan kebal daripada RMD. Sebarang wang yang dikeluarkan adalah bebas cukai.

Itu boleh menjadi dua kali ganda penting kepada balu atau duda selepas pasangan meninggal dunia. Pertimbangkan pasangan yang mengambil RMD selepas umur 72 tahun dan tidak pernah risau tentang IRMAA kerana pendapatan daripada pencen, Keselamatan Sosial dan sumber lain kekal di bawah ambang IRMAA $182,000 untuk pasangan. Kemudian, pasangan meninggal dunia. Mereka yang terselamat akan dikenakan cukai sebagai seorang tunggal dan akan membayar penalti IRMAA jika pendapatan melebihi $91,000.

Berita baik: Orang ramai boleh memfailkan borang SSA-44 dengan Pentadbiran Keselamatan Sosial untuk melaporkan "peristiwa yang mengubah hidup," seperti kematian pasangan, perceraian atau berhenti kerja. Jika diluluskan, itu akan mengurangkan atau mengurangkan IRMAA selama setahun.

Salah satu cara paling mudah untuk mengurangkan pendapatan persaraan dan mengelakkan IRMAA adalah dengan mula memberi kepada amal terus daripada IRA bermula pada usia 70½, kata Greg Geisler, CPA dan profesor perakaunan klinikal Universiti Indiana. Pengagihan tersebut terus kepada badan amal tidak akan dikira sebagai pendapatan. Pada usia 72 tahun, sumbangan langsung daripada IRA ini boleh dikira sebagai pengagihan minimum yang diperlukan tanpa mencetuskan cukai.

Masa penting, kata Geisler. Untuk mengira RMD, sumbangan amal mesti dibuat sebelum pengeluaran IRA tahunan diperlukan. Jika seseorang telah menerima RMD untuk 2022, Geisler mencadangkan menunggu sehingga Januari untuk membuat sumbangan amal dan mengiranya menjelang tahun cukai 2023.

Pesara sering gagal menyedari bahawa pilihan gaya hidup boleh mendorong mereka ke IRMAA. Satu kesilapan biasa: jualan rumah yang tidak tepat pada masanya.

Klein menunjuk kepada pasangan yang memutuskan untuk menjual rumah lama mereka tahun ini. Kedua-duanya berumur 63 tahun, tahun yang menentukan premium Medicare mereka pada usia 65 tahun. Pasangan itu menjualnya dengan harga $1.5 juta dan memperoleh keuntungan bercukai $600,000. Keuntungan itu, bersama-sama dengan $200,000 dalam pendapatan lain, melonjakkan mereka ke dalam kurungan IRMAA teratas. Mereka mungkin akan membayar kira-kira $9,500 dalam premium Medicare tambahan sebagai hasil daripada penjualan rumah.

Ia berdasarkan ledakan pendapatan setahun, jadi mungkin tiada IRMAA selepas tahun itu. Keputusan perumahan lain boleh menyebabkan caj IRMAA dihentikan tahun demi tahun.

Perancang kewangan Peter Murphy dari Santa Fe, NM, mempunyai pelanggan yang mengambil pengeluaran tahunan yang besar daripada IRA mereka untuk membayar gadai janji mereka dan terkena caj IRMAA.

Murphy mencadangkan mereka menjual pelaburan lain untuk membayar gadai janji. Penjualan itu akan mencetuskan IRMAA yang besar, tetapi ia akan menjadi pukulan satu tahun. "Satu tahun buruk yang besar adalah lebih baik daripada kematian dengan 1,000 luka," katanya.

Kerugian pelaburan tahun ini memberi peluang untuk mengelakkan IRMAA.

Pengagihan bercukai daripada dana bersama boleh melancarkan seseorang melebihi ambang IRMAA. Leawood, Kan., perancang kewangan Mike Wren mempunyai pelanggan dengan pegangan dana bersama yang mungkin akan menimbulkan masalah IRMAA untuk tahun-tahun akan datang. "Menjualnya akan menghasilkan keuntungan yang besar, tetapi memegangnya bermakna medan ranjau setiap Disember kerana kita tidak pernah tahu bagaimana rupa pengedarannya," kata Wren.

Pelanggan menjual dana tahun ini, dan mengelakkan cukai keuntungan modal kerana dia mengimbangi keuntungan dengan menjual pelaburan lain dan kerugian tempahan.

e-mel: [e-mel dilindungi]