Ingin Memunggah Hartanah Pelaburan Itu? Perkara yang Disyorkan oleh Penasihat.

Terutama apabila keluar daripada wabak itu, ramai orang yang lebih tua mungkin tidak mahu berurusan lagi dengan menjadi tuan tanah, terpaksa melaksanakan tugas seperti kutipan sewa dan pengurusan harta, kata Rob Johnson, ketua pengurusan kekayaan di Realized. 

Walaupun sekarang boleh menjadi masa yang sesuai untuk keluar dengan penilaian yang begitu tinggi, terdapat beberapa perkara yang perlu dipertimbangkan sebelum anda hanya naik dan menjual. Inilah perkara yang diberitahu oleh penasihat kewangan kepada pelanggan.

Berfikirlah ke depan. Sesiapa yang mempertimbangkan untuk menjual hartanah pelaburan harus berunding dengan profesional cukai, kewangan dan hartanah sebelum membuat keputusan. Sebaik-baiknya, perbincangan ini akan berlaku sebelum pemilik hartanah bersara untuk meninggalkan masa yang cukup untuk menyusun strategi dengan betul, kata Nell Cordick, naib presiden kanan dan penasihat kewangan di Bogart Wealth, yang mempunyai pejabat di Virginia dan Texas. 

Faktor utama dalam perbincangan ini adalah cukai. “Apabila orang ramai tidak melakukan perancangan cukai yang betul lebih awal, mereka terkejut dengan keputusan cukai menjual hartanah pelaburan. Apa yang mereka fikir akan menjadi bersih mereka [hasil daripada jualan] adalah jauh, jauh lebih rendah kerana akibat cukai, "katanya.

Dari sudut pandangan cukai, anda perlu mempertimbangkan kesan daripada menjual hartanah secara langsung berbanding pilihan lain yang menguntungkan cukai seperti pertukaran 1031, yang menawarkan beberapa faedah, tetapi juga memerlukan pematuhan ketat kepada peraturan IRS. 

Masa jualan juga boleh menjadi penting dari perspektif cukai. Menjual dalam setahun apabila sumber pendapatan lain rendah mungkin merupakan pilihan yang baik, katanya. Jika anda berumur lebih dari 63 tahun, anda perlu memikirkan apakah kesannya, jika ada, jualan pada kurungan Medicare anda, tambahnya. 

Di luar cukai. Ia juga penting untuk memahami cara jualan sesuai dengan keseluruhan strategi hartanah pelanggan. Sesetengah pemilik, misalnya, boleh memilih untuk menjual tinggi, walaupun dengan akibat cukai, kerana mereka fikir akan ada pembetulan di mana mereka boleh membeli rendah dan kemudian melalui keseluruhan proses semula, kata Cordick. Orang lain mungkin hanya mahu daripada memiliki hartanah pelaburan dan bersedia menerima akibat cukai untuk mengelakkan kerumitan emosi, katanya.

Berikut adalah beberapa soalan yang harus ditanya oleh penasihat, kata Jody King, pengarah perancangan kekayaan di Amanah Fiduciary yang berpangkalan di Boston. 

Adakah pelanggan mahu terus menjadi tuan tanah langsung, atau adakah mereka lebih suka peranan yang lebih pasif? Jika mereka suka berada dalam perniagaan pengurusan hartanah, sejauh manakah mereka berkahwin dengan hartanah ini? Adakah ia akan mengekalkan nilainya atau mungkin dinasihatkan untuk menjual sekarang dan mencari hartanah lain di lokasi yang lebih diingini? Seberapa penting aliran tunai untuk persaraan anda, dan bagaimana anda akan menggantikannya, jika perlu untuk mengekalkan gaya hidup anda? 

Jalankan melalui kemungkinan. Bagi pelanggan yang ingin kekal dalam perniagaan hartanah pelaburan, mungkin terdapat beberapa pilihan. Bagi mereka yang ingin menguruskan liabiliti cukai mereka, satu pilihan adalah untuk menjual hartanah pelaburan semasa mereka dan membeli hartanah lain melalui pertukaran 1031. Strategi ini membolehkan pelabur menangguhkan cukai keuntungan modal ke atas penjualan hartanah pelaburan mereka, jika peraturan ketat dipatuhi. Sebagai contoh, mereka perlu mengenal pasti harta gantian dalam masa 45 hari, dan menyelesaikan pertukaran dalam masa 180 hari. 

Bagi pemilik yang ingin mengambil kurang peranan aktif, tetapi masih mahukan faedah penangguhan cukai daripada pemilikan hartanah, terdapat pilihan Amanah Berkanun Delaware, atau DST, yang merupakan portfolio hartanah komersial yang diuruskan secara profesional. DST menawarkan pemilikan pecahan kepada pelabur hartanah hartanah komersial, tetapi semua tanggungjawab pengurusan diserahkan kepada penaja, kata Johnson dari Realized. 

Sesetengah DST mempunyai satu sifat, manakala yang lain mempunyai lebih daripada 20 sifat dalam strukturnya. Pelabur juga boleh mempelbagaikan dengan melabur dalam berbilang DST, katanya. "Mempunyai portfolio terpelbagai dalam persaraan adalah penting kerana anda tidak mahu mengambil risiko yang tidak wajar atau terlalu menumpukan portfolio anda kepada hanya satu harta," katanya.

Sesetengah pelanggan juga mungkin mempertimbangkan untuk menjual harta mereka dan melabur dalam Dana Zon Peluang, program pelaburan yang dicipta oleh Akta Pemotongan Cukai dan JOBS 2017 untuk memberi kelebihan cukai kepada pelaburan tertentu di kawasan berpendapatan rendah. Pelabur melancarkan keuntungan mereka ke atas harta yang dijual ke dalam Dana Zon Peluang di mana ia akan meningkatkan cukai tertunda sehingga 2026, kata Brad Levin, pengarah urusan dan penasihat kekayaan kanan di The Colony Group. Terdapat banyak dana yang tersedia seperti ini yang ditubuhkan oleh syarikat pelaburan hartanah, katanya. 

Pilihan lain untuk pelanggan yang mempunyai kecenderungan amal ialah memindahkan harta itu sebelum dijual kepada a amal baki amanah. Keuntungan yang direalisasikan semasa jualan dikecualikan daripada cukai keuntungan modal. Hasilnya boleh dilaburkan semula dan pelabur menerima pendapatan daripada amanah untuk seumur hidup mereka, dan apabila individu itu meninggal dunia, apa sahaja yang tinggal akan diserahkan kepada amal, kata Levin. 

“Ia bukan sekadar penjimatan cukai atau tidak. Terdapat banyak bahagian yang berbeza untuknya, dan anda perlu memahami keseluruhan gambaran sebelum anda boleh menasihati, "kata King of Fiduciary Trust. 

Perlu diingat bahawa keterikatan emosi pada sifat boleh mengubah gambar. Adakah pelanggan ingin menyimpan harta itu dalam keluarga? Dan jika ya, apakah cara yang paling sesuai untuk memulakan perubahan pemilikan? Seberapa penting aliran tunai untuk persaraan anda, dan bagaimana anda akan menggantikannya, jika perlu untuk mengekalkan gaya hidup anda? 

Walaupun tiada penyelesaian satu saiz yang sesuai untuk semua, penasihat boleh membantu pelanggan mengharungi kebaikan dan keburukan pelbagai pilihan. "Adalah tugas penasihat untuk membentangkan pilihan dan membenarkan pelanggan membuat keputusan berdasarkan pilihan tersebut," kata King.

Tulis kepada [e-mel dilindungi]