Kami Berusia 70 Tahun, Mempunyai $99K dalam Pendapatan Persaraan, IRA $1.4M dan Pelaburan Lain. Adakah Sudah Terlambat untuk Menukar kepada Roth?

Saya dan isteri berumur 70 tahun. Kami telah membayar segala-galanya, termasuk rumah. Di antara pencen saya sebanyak $29,000 dan Keselamatan Sosial, kami memperoleh pendapatan kasar sebanyak $99,000 setahun, iaitu lebih daripada mencukupi. Simpanan semasa kami dalam akaun pembrokeran kami ialah $700,000. Akaun persaraan individu (IRA) kami berjumlah $1.4 juta. Roth kami bernilai $400,000. Kami berdua menjangkakan hidup hingga umur 90 tahun. Pada usia kami, adakah sudah terlambat untuk melakukan perbualan Roth?

-Anonymous

Jawapan ringkasnya ialah tidak. Tiada had umur pada keupayaan anda tukar kepada Roth.

Terdapat juga tiada keperluan pendapatan yang diperoleh untuk menukar kepada Roth. Selagi anda mempunyai baki dalam IRA, secara teori, anda boleh terus menukar kepada Roth selagi anda suka.

Soalan yang lebih besar ialah: Adakah menukar kepada Roth memajukan matlamat anda untuk warisan kekayaan anda?

Ini sepatutnya menjadi tempat permulaan sebelum memulakan strategi penukaran Roth tanpa mengira umur anda. Tetapi ia menjadi sangat penting apabila anda mempertimbangkan penukaran Roth semasa anda mendekati dan mula mengambil pengagihan minimum yang diperlukan (RMD).

Kebanyakan artikel dan perbualan mengenai penukaran kepada Roth akan menumpukan pada tahun antara persaraan dan mengambil RMD. Tahun-tahun tersebut boleh memberikan peluang yang hebat untuk menukar dolar IRA kepada Roth. Tetapi mereka bukan satu-satunya peluang anda. Jawab soalan ini: Apa yang saya mahu berlaku kepada kekayaan saya apabila saya mati? Jawapannya ada dalam butiran. Inilah cara untuk memikirkan strategi ini.

A Penasihat kewangan boleh membantu anda memahami cara mengurus kesan cukai penukaran Roth. 

Hujah Menentang Penukaran Roth

Pada satu hujung spektrum, mari kita anggap bahawa semua kekayaan anda akan diberikan kepada amal kegemaran anda apabila anda mati. Jika badan amal yang layak menerima IRA anda apabila anda meninggal dunia, tiada cukai yang perlu dibayar, dan anda harus mempertimbangkan untuk tidak menukar mana-mana baki IRA anda kepada Roth sepanjang hayat anda.

Dalam kes itu, menukar kepada Roth akan memilih untuk membayar cukai yang anda tidak perlu bayar.

Kisah berterusan

Kes untuk Penukaran Roth

Keterlaluan yang bertentangan adalah jika matlamat anda adalah untuk serahkanlah semua hartamu kepada anak-anakmu, cucu atau orang tersayang yang lain – dan untuk memastikan mereka tidak perlu risau tentang membayar cukai ke atas dolar tersebut.

Dalam kes ini, hujah boleh dibuat untuk cuba menukar setiap dolar terakhir baki IRA anda kepada Roth sebelum anda mati. Dengan cara itu, benefisiari anda akan menerima pai bebas cukai yang sangat besar, dan IRS tidak boleh berkongsi satu keping pun. Ini mungkin tidak menghasilkan penjimatan cukai yang paling banyak, tetapi ini akan menjadi cara terbaik untuk memastikan penerima anda tidak bimbang tentang cukai.

The Middle Ground pada Penukaran Roth

Kebanyakan orang akan berakhir di suatu tempat di antara, di mana menukar kepada Roth boleh masuk akal tetapi hanya sehingga titik tertentu.

Penukaran Roth paling sesuai apabila anda boleh memilihnya membayar cukai pendapatan pada baki IRA anda dan pindahkannya ke Roth dalam tahun cukai pendapatan yang agak rendah. "Relatif" ialah perkataan penting di sini kerana ia akan menjadi unik untuk setiap situasi pembayar cukai.

Soalan untuk bertanya kepada diri sendiri di sini ialah: Adakah saya bimbang, pada satu ketika pada masa hadapan, saya boleh berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi daripada saya sekarang?

Perlu diingat bahawa walaupun Kongres tidak melakukan apa-apa kepada cukai dalam tempoh tiga tahun akan datang, kadar cukai sudah ditetapkan untuk meningkat pada 2026.

Faktor Penukaran Roth untuk Difahami

Jika anda memutuskan penukaran Roth membantu mencapai matlamat kekayaan anda, terdapat beberapa faktor yang perlu diingat semasa memutuskan jumlah yang perlu ditukar pada tahun tertentu. Mereka ialah:

Berapa Banyak Cukai Pendapatan Akan Diperlukan

Secara umumnya, semakin banyak yang boleh kita sebarkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai, semakin rendah cukai pendapatan persekutuan yang akan kami bayar. Itu adalah penyederhanaan yang berlebihan. Tetapi ia menyediakan titik permulaan untuk memikirkan cara menyusun strategi penukaran Roth.

Dalam contoh yang dibentangkan dalam soalan ini, secara amnya, menukar $1.4 juta penuh daripada IRA kepada Roth dalam satu tahun akan menghasilkan lebih banyak cukai yang dibayar daripada menyebarkan penukaran tersebut ke atas baki jangka hayat pembayar cukai.

Implikasi Cukai Lain

Cukai pendapatan persekutuan mendapat semua perhatian apabila penukaran Roth muncul. Tetapi kadar cukai marginal anda (jumlah cukai yang akan anda bayar pada dolar pendapatan seterusnya) bukanlah satu-satunya pertimbangan.

Dalam contoh ini, 85% daripada pembayar cukai Keselamatan Sosial (jumlah tertinggi yang mungkin) sudah termasuk dalam pendapatan bercukai. Tetapi bagi pembayar cukai dengan pendapatan bercukai yang lebih rendah, penukaran Roth berpotensi mengubah jumlah Jaminan Sosial yang boleh dikenakan cukai.

Meningkatkan pendapatan bercukai juga boleh mengubah kelayakan pembayar cukai untuk kredit dan potongan cukai. Bagi pembayar cukai yang belum mula menuntut Medicare, kredit cukai premium boleh memberi kesan terutamanya.

Premium Medicare

Bagi pembayar cukai yang menghampiri umur 65 tahun atau sudah berumur Mengobati, adalah penting untuk diingat bahawa amaun yang anda bayar untuk Medicare anda dipengaruhi oleh pendapatan bercukai anda (khususnya melalui pendapatan kasar terlaras yang diubah suai) dan boleh meningkatkan kos sebenar untuk melakukan penukaran Roth.

Ini boleh menjadi sangat berbahaya kerana setiap kurungan pendapatan untuk premium Medicare dianggap sebagai tebing. Jadi sebaik sahaja anda mencapai satu dolar melebihi ambang, premium anda melonjak sepenuhnya ke tahap seterusnya. Dalam erti kata lain, dalam untuk satu sen, dalam untuk satu paun.

Bagaimana Jika Peraturan Cukai Berubah di Masa Depan?

Saya sering ditanya sama ada saya bimbang Kongres akan mengubah peraturan Roth pada masa hadapan dan mempunyai baki Roth yang besar boleh menjadi liabiliti.

Jawapan saya sentiasa sama: Kod cukai ditulis dengan pensil, dan Kongres boleh mengubah apa sahaja yang dikehendakinya. Kita perlu melakukan yang terbaik dengan maklumat yang kita ada dan undang-undang yang ada pada masa ini.

Apa yang perlu dilakukan Seterusnya

Bola kristal saya masih rosak, jadi apa-apa yang saya katakan tentang perubahan peraturan masa depan hanyalah meneka. Apa yang saya tahu ialah memegang IRA adalah seperti mempunyai gadai janji kadar berubah-ubah dengan IRS di mana mereka mempunyai keupayaan untuk menukar kadar faedah kepada apa sahaja yang mereka mahu, pada bila-bila masa yang mereka mahu. Peluang untuk mengeluarkan IRS daripada gambar dengan menukar dolar IRA kepada dolar Roth sentiasa patut dipertimbangkan.

Steven Jarvis, CPA, ialah kolumnis perancangan kewangan SmartAsset dan menjawab soalan pembaca tentang topik kewangan dan cukai peribadi. Ada soalan yang anda ingin jawab? E-mel [e-mel dilindungi] dan soalan anda mungkin dijawab dalam ruangan akan datang.

Sila ambil perhatian bahawa Steven bukan peserta dalam platform SmartAdvisor Match dan dia telah diberi pampasan untuk artikel ini. Sumber pembayar cukai daripada penulis boleh didapati di retirementtaxpodcast.com. Sumber Penasihat Kewangan daripada penulis boleh didapati di retirementtaxservices.com.

Cari Penasihat Kewangan

• Jika anda mempunyai soalan khusus untuk situasi pelaburan dan persaraan anda, a penasihat kewangan boleh membantu. Mencari penasihat kewangan tidak semestinya sukar. Alat percuma SmartAsset memadankan anda dengan sehingga tiga penasihat kewangan yang ditapis yang berkhidmat di kawasan anda, dan anda boleh menemu bual perlawanan penasihat anda tanpa sebarang kos untuk memutuskan yang mana yang sesuai untuk anda. Jika anda bersedia untuk mencari penasihat yang boleh membantu anda mencapai matlamat kewangan anda, mulakan sekarang.

• Merancang untuk bersara? guna Kalkulator Keselamatan Sosial SmartAsset untuk mendapatkan gambaran tentang rupa faedah anda semasa bersara.

Kredit foto: ©iStock.com/BongkarnThanyakij, ©iStock.com/shapecharge

Jawatan Tanya Penasihat: Kami Berusia 70 Tahun, Mempunyai $99K dalam Pendapatan Persaraan, IRA $1.4M dan Pelaburan Lain. Adakah Sudah Terlambat untuk Menukar kepada Roth? muncul pertama pada Blog SmartAsset.