Apa yang Perlu Tahu Mengenai 529 Grandparent Loophole

A 529 rancangan boleh menjadi cara yang berkesan untuk menyimpan untuk kolej, menawarkan pertumbuhan bebas cukai dan faedah cukai lain. Akaun ini sangat berkuasa, sebenarnya, ramai datuk nenek memilih untuk membukanya untuk cucu mereka. Pada masa lalu, terdapat kelemahan pada datuk nenek 529, walaupun. Pengagihan daripada akaun ini disertakan pada Permohonan Percuma untuk Bantuan Pelajar Persekutuan (FAFSA), yang memberi kesan negatif terhadap kelayakan bantuan kewangan persekutuan pelajar. Walau bagaimanapun, perubahan baru kepada Borang FAFSA bermakna datuk dan nenek kini boleh menyumbang kepada 529 untuk cucu mereka tanpa menjejaskan keupayaan pelajar untuk mendapatkan bantuan kewangan persekutuan. Begini cara celah datuk nenek 529 berfungsi.

A Penasihat kewangan boleh membantu anda menyusun rancangan kewangan untuk keperluan dan matlamat pendidikan keluarga anda.

Cara Pengagihan 529 Datuk Nenek Dilayan di FAFSA

Walaupun pengedaran daripada datuk dan nenek 529s tidak dilaporkan secara langsung pada FAFSA pada masa lalu, ia dikira sebagai pendapatan pelajar yang tidak dikenakan cukai. Pelajar dikehendaki melaporkan pendapatan mereka secara manual di FAFSA, dan peraturan lalu menetapkan bahawa 50% daripada pendapatan kasar pelajar melebihi jumlah tertentu ($7,040 untuk 2022-2023) boleh digunakan untuk membayar kolej. Jadi pengagihan besar daripada datuk nenek 529 boleh menjejaskan kelayakan berdasarkan keperluan cucu mereka kerana layanannya sebagai pendapatan pelajar.

Jadi katakan seorang datuk nenek menyimpan $35,000 dalam rancangan 529 untuk menampung satu tahun kolej untuk cucu mereka. Pengagihan $35,000 itu akan dikira sebagai pendapatan pelajar, yang kemudiannya akan dilaporkan di FAFSA, dengan berkesan mengurangkan pakej bantuan kewangan pelajar sebanyak $17,500. Sebaliknya, aset dalam a ibu bapa 529 hanya boleh mengurangkan kelayakan bantuan kewangan sebanyak 5.64%.

Apa yang Berubah Dengan Pelan FAFSA dan Datuk Nenek 529

Walau bagaimanapun, perubahan kepada FAFSA telah diumumkan pada 2021 dan berkuat kuasa untuk tahun persekolahan 2024-2025. Perubahan ini akan memberi kesan positif kepada cara pengagihan 529 datuk nenek dilayan. Kini, bukannya pelajar dikehendaki melaporkan sendiri pendapatan mereka di FAFSA, nombor itu akan diambil terus daripada penyata cukai mereka melalui Alat Pengambilan Data IRS (DRT).

Kisah berterusan

Memandangkan mereka tidak akan dianggap sebagai pendapatan pada penyata cukai pelajar, pengagihan daripada datuk dan nenek 529s tidak lagi akan dimasukkan sebagai pendapatan pelajar yang tidak dicukai di FAFSA, menghapuskan kebimbangan mengenai kesan negatif terhadap kelayakan berdasarkan keperluan. Ini mewujudkan kelemahan 529 datuk nenek, yang membolehkan anda menyumbang kepada pendidikan kolej cucu anda tanpa perlu risau tentang implikasi bantuan kewangan yang memudaratkan. Perubahan ini adalah berita baik untuk keluarga yang menabung untuk kolej.

Faedah Lain Pelan 529 Datuk Nenek

Selain menjadi cara yang bijak untuk datuk dan nenek membantu cucu mereka menabung untuk kolej, rancangan datuk nenek 529 juga mempunyai faedah cukai dan perancangan harta pusaka yang berharga. Pelaburan dalam akaun 529 adalah tertunda cukai dan sumbangan boleh berkembang tanpa cukai. Dan di negeri tertentu, pemegang akaun boleh mendapat manfaat daripada sesebuah negeri potongan cukai untuk 529 sumbangan. Bergantung pada tempat tinggal anda, sehingga $20,000 sumbangan mungkin boleh ditolak daripada cukai negeri anda. Peraturan tentang potongan dan amaun berbeza mengikut negeri, jadi pastikan anda melakukan penyelidikan anda.

Di luar faedah cukai, rancangan datuk nenek 529 ada perancangan harta tanah faedah juga. Sumbangan dianggap sebagai hadiah kepada benefisiari, walaupun anda mengekalkan kawalan ke atas aset dalam akaun. Pada tahun 2022, anda boleh menyumbang sehingga $16,000 (atau $32,000 jika anda sudah berkahwin) kepada 529 setiap tahun tanpa menanggung cukai hadiah. Tetapi disebabkan cara 529s distrukturkan, anda juga boleh memilih untuk memuatkan caruman anda terlebih dahulu apabila anda membuka akaun, menambah sehingga $80,000 (atau $160,000 jika anda sudah berkahwin) sekaligus tanpa mencetuskan cukai hadiah. Caruman tersebut kemudiannya dikecualikan daripada jumlah harta pusaka bercukai anda, mengurangkan liabiliti cukai harta pusaka anda.

Anda dibenarkan menukar penerima pelan 529 datuk nenek juga, dan fleksibiliti ini boleh berguna. Sebagai contoh, jika benefisiari asal memutuskan untuk tidak pergi ke kolej, anda boleh menetapkan ahli keluarga yang layak sebagai benefisiari baharu. Mengikut IRS, ahli keluarga yang layak boleh termasuk ibu atau bapa penerima asal, abang atau kakak, anak saudara perempuan atau anak saudara, anak perempuan atau anak lelaki dan lain-lain.

Line Bawah

Jika anda seorang datuk dan nenek yang berfikir tentang membuka akaun 529 untuk cucu anda, berbuat demikian boleh mendatangkan beberapa faedah. Anda bukan sahaja akan membantu mereka dengan kos kolej, tetapi anda juga akan mendapat beberapa faedah cukai dan perancangan harta tanah yang berharga juga. Akaun-akaun ini juga menawarkan beberapa kelonggaran dari segi benefisiari.

Perubahan terbaru pada FAFSA menjadikan pembukaan 529 lebih menarik, kerana anda tidak perlu risau tentang memudaratkan kelayakan bantuan kewangan cucu anda dengan pengagihan yang mereka terima daripada anda. Walaupun rancangan datuk nenek 529 mempunyai banyak faedah, mereka yang mempertimbangkan untuk membuka akaun harus bercakap dengan profesional kewangan sebelum berbuat demikian. Pakar akan dapat menasihati anda sama ada pilihan ini masuk akal untuk situasi anda.

Petua untuk Menguruskan pelan 529

• A Penasihat kewangan boleh membantu anda membuat rancangan kewangan untuk pendidikan keluarga anda. Alat percuma SmartAsset memadankan anda dengan sehingga tiga penasihat kewangan yang berkhidmat di kawasan anda, dan anda boleh menemu bual padanan penasihat anda tanpa sebarang kos untuk memutuskan yang mana yang sesuai untuk anda. Jika anda bersedia untuk mencari penasihat yang boleh membantu anda mencapai matlamat kewangan anda, mulakan sekarang.

• Anda tidak terhad kepada melabur dalam satu jenis pelan atau yang ditaja oleh negeri anda, jadi beli-belah untuk mencari pelan 529 yang memenuhi keperluan anda. Kami telah menyemak 529 rancangan di seluruh negara untuk menilai ciri dan faedah mereka.

Kredit foto: ©iStock.com/Halfpoint, ©iStock.com/SDI Productions, ©iStock.com/JodiJacobson

Jawatan Bagaimana 529 Grandparent Loophole Berfungsi muncul pertama pada Blog SmartAsset.