Apabila datuk dan nenek dan saudara mara lain mencari cara untuk meninggalkan legasi dan memberi impak kepada generasi akan datang, golongan muda menghadapi rekod perbelanjaan kolej yang tinggi dan hutang pelajar yang tidak terurus. Nasib baik, sumbangan hadiah pelan 529 membantu menyelesaikan kedua-dua isu dengan menyediakan saluran untuk pemberian kewangan yang mengurangkan masalah utama pelajar dan menjimatkan wang untuk kolej. Adalah penting untuk memahami cara membuat sumbangan hadiah pelan 529 tanpa menanggung beban cukai. Anda juga mungkin mahu bekerja dengan a Penasihat kewangan yang boleh membantu anda membuat pelan simpanan kolej untuk keadaan kewangan anda sendiri.
Apakah Pelan 529?
A 529 rancangan ialah akaun pelaburan berfaedah cukai yang membayar untuk pendidikan dan kos berkaitan. Tuisyen kolej, pendidikan K-12, buku, komputer riba dan banyak lagi adalah perbelanjaan yang layak untuk akaun ini. Membayar untuk sekolah dengan pelan 529 juga membantu menghalang akaun simpanan lain daripada melucutkan kelayakan anda daripada bantuan kewangan.
529 rancangan dijalankan di peringkat negeri, jadi ciri akaun berbeza mengikut negeri. Sebagai contoh, sumbangan maksimum kepada pelan anda bergantung pada peraturan negeri dan berkisar antara $235,000 hingga lebih $500,000. Walau bagaimanapun, anda akan menghadapi dua jenis akaun utama semasa menyediakan pelan anda: pelan simpanan kolej dan pelan tuisyen prabayar.
Pelan simpanan kolej berfungsi seperti Roth IRAs, kecuali anda mengeluarkan dana untuk pendidikan dan bukannya persaraan. Dengan pelan simpanan kolej, anda memilih dana pelaburan untuk mencipta a portfolio atau mengupah penasihat kewangan untuk menyediakan pelaburan anda. Biasanya, rancangan menawarkan dana bersama, saham, bon and Diinsuranskan FDIC akaun simpanan.
Sebaik sahaja anda membina portfolio, anda menyumbang dolar selepas cukai ke akaun, yang dilaburkan dengan sewajarnya. Kemudian, apabila benefisiari yang ditetapkan pelan itu memulakan pendidikan mereka, mereka boleh mengeluarkan wang untuk membayar perbelanjaan yang berkaitan.
Pelan tuisyen prabayar membolehkan anda membayar untuk pendidikan masa depan dengan harga hari ini. Pelan ini membantu menjimatkan wang dengan memuatkan kos pendidikan dan mengelakkan kenaikan kos pendidikan. Walau bagaimanapun, satu-satunya perbelanjaan yang layak untuk pelan ini adalah tuisyen dan yuran institusi yang diperlukan. Akibatnya, anda mungkin perlu mengeluarkan wang tunai tambahan untuk buku, komputer dan perbelanjaan bukan tuisyen lain.
Cara Membuat Sumbangan Hadiah Pelan 529
Memberi kepada pelan 529 ialah proses mudah yang boleh anda lengkapkan dalam talian atau melalui cek. Jika anda tidak mempunyai maklumat akaun, tanya pemilik akaun (sama ada benefisiari yang ditetapkan atau saudara kepada benefisiari, seperti ibu bapa atau penjaga) untuk maklumat pelan. Kemudian, anda boleh menggunakan fungsi tapak web pelan untuk menghantar hadiah secara elektronik. Negeri biasanya menggunakan Ugift sebagai platform untuk sumbangan dalam talian kepada 529 pelan.
Untuk memberi melalui mel, anda boleh menghantar cek ke pelan 529 dengan nama dan nombor akaun penerima yang ditetapkan. Pemilik akaun dan negeri penerima yang ditetapkan seharusnya dapat memberikan anda maklumat akaun yang diperlukan untuk membuat hadiah.
Faedah Pelan 529 Milik Ibu Bapa
Ibu bapa yang memiliki 529 pelan bagi pihak anak mereka mungkin layak mendapat potongan cukai pendapatan negeri dan kredit cukai untuk sumbangan, bergantung pada negeri mereka. Di samping itu, penderma boleh memberi $16,000 sumbangan bagi setiap penderma setahun tanpa membayar cukai ke atas hadiah tersebut. Angka ini akan meningkat kepada $17,000 untuk 2023.
Wang dalam pelan 529 milik ibu bapa juga menjejaskan kelayakan bantuan pelajar jauh lebih sedikit. Sebagai contoh, ibu bapa dengan pelan 529 untuk anak mereka akan mempunyai 5.64% daripada jumlah aset mereka terhadap kelayakan bantuan pelajar, bermakna anak mereka lebih berkemungkinan menerima jumlah bantuan yang banyak untuk kos yang tidak ditanggung oleh pelan 529.
Akhir sekali, pelan 529 milik ibu bapa tidak mencipta pendapatan yang tidak dikenakan cukai untuk anak-anak mereka apabila mereka mengeluarkan wang untuk perbelanjaan pendidikan. Sehingga 1 Oktober 2022, pengeluaran daripada pelan milik datuk nenek menjadi pendapatan bercukai untuk pelajar, membebankan benefisiari dari segi kewangan untuk membayar sekolah. Peraturan ini nampaknya telah berubah, tetapi akaun milik ibu bapa tidak pernah mengalami isu ini.
Pertimbangan Cukai Hadiah
Cukai hadiah boleh menjadi isu bagi penderma kerana betapa mahalnya bagi kedua-dua pihak. Perkara terakhir yang anda mahukan ialah terjebak membayar cukai ke atas hadiah, atau lebih teruk orang yang anda sayangi membayar banyak cukai untuk menerima hadiah itu. Walau bagaimanapun, petua berikut boleh membantu anda mengelakkannya sama sekali:
Pengecualian Hadiah Tahunan
Seperti yang dinyatakan di atas, penderma boleh memberi $16,000 setiap tahun bagi setiap benefisiari tanpa implikasi cukai. Jadi, mengekalkan caruman anda di bawah had akan membantu mengelakkan cukai hadiah.
. pengecualian hadiah tahunan adalah setiap penderma bagi setiap penerima. Jadi, sebagai contoh, anda boleh memberi setiap seorang daripada tiga cucu anda $16,000, dan pasangan anda boleh memberi setiap cucu secara berasingan $16,000 juga tanpa menanggung cukai hadiah. Untuk 2023, had akan meningkat kepada $17,000. Ingat, sumbangan semua saiz dikira dalam hadiah seumur hidup dan had pengecualian cukai anda.
Hadiah Seumur Hidup dan Pengecualian Cukai
Jika anda melepasi had hadiah $16,000/$17,000, anda boleh menggunakan Borang 709 untuk melaporkan dana dan tidak membayar cukai hadiah. Laporan ini menyumbang kepada anda hadiah seumur hidup dan pengecualian cukai harta pusaka, iaitu $12.06 juta pada masa ini dan akan menjadi $12.92 juta pada 2023. Anda dikecualikan daripada cukai hadiah jika hadiah seumur hidup anda kekal di bawah had ini. Walau bagaimanapun, jika Kongres tidak meluluskan undang-undang lain untuk mengekalkan had ini, mereka boleh turun kepada kira-kira $5.49 juta selepas 2025.
Superfunding
Jika anda mempunyai hadiah kewangan yang besar untuk membuat yang melebihi had tahunan dan pengecualian seumur hidup anda, undang-undang cukai membenarkan anda membuat dana lampau pelan 529. Superfunding bermakna memecahkan anda sumbangan kepada lima bahagian yang masuk ke dalam akaun sekali setahun. Contohnya, jika anda membuat sumbangan superfund untuk tahun 2023 hingga 2028, anda akan mempunyai lima sumbangan sebanyak $17,000 setiap deposit ke dalam pelan 529. Pada penghujung tahun 2028, anda akan membuat jumlah sumbangan sebanyak $85,000.
Cara Meminta Simpanan Kolej sebagai Hadiah
529 hadiah ialah cara terbaik untuk mengembangkan akaun anda. Ibu bapa dan pelajar masa depan sama-sama boleh menggunakan strategi berikut untuk membantu mendapatkan rakan dan orang tersayang menyertainya:
Rayuan Melalui Profil Dalam Talian 529: Pelan 529 anda mungkin mempunyai komponen web di mana anda boleh menyempurnakan profil peribadi. Memaparkan pencapaian dan aspirasi anda boleh memberi inspirasi kepada orang tersayang untuk menyokong anda. Selain itu, kira-kira 529 rancangan mempunyai kedai swag dalam talian di mana penyokong anda boleh mengiringi derma wang dengan pakaian dan hiasan berjenama.
Perkemas Pemberian Melalui Kod Ugift: Anda mungkin boleh menjana pautan boleh kongsi melalui pelan 529 anda atau platform Ugift pelan. Kemudian, sebarkan melalui e-mel dan media sosial, dan penderma boleh menggunakannya untuk menavigasi terus ke halaman rancangan anda dan membuat hadiah.
Sertakan Rayuan Anda dalam Jemputan Parti: Parti tamat pengajian musim panas dan parti hari jadi untuk warga emas sekolah menengah ialah acara yang sesuai untuk menolak pelan 529 anda. Apabila menghantar jemputan, sertakan pautan atau kod untuk pelan 529 anda dan galakkan pengunjung parti untuk menderma dan bukannya membeli hadiah. Sama ada anda menghantar jemputan fizikal atau elektronik, tetamu anda akan mempunyai maklumat derma di tangan.
Jangkau Melalui Media Sosial: Ibu bapa menyiarkan tentang betapa bangganya mereka terhadap anak-anak mereka atau bakal pelajar yang menyatakan matlamat pendidikan mereka di media sosial boleh mendapatkan sumbangan. Sertakan pautan ke pelan 529 anda dengan seruan bertindak untuk menyokong impian kolej pelajar. Lebih luas khalayak media sosial anda, lebih besar kemungkinan anda mendapat penglibatan dengan siaran anda.
Jangan Lupa Mel Fizikal: Apabila berkomunikasi tentang pelan 529 anda, termasuk alamat surat-menyurat fizikal untuk penderma yang lebih suka menghantar cek kertas. Walau bagaimanapun, penyokong yang menyumbang kepada pelan 529 anda melalui cek memerlukan maklumat peribadi, seperti nombor akaun, jadi sebaiknya jangan berkongsi perkara ini dengan keluarga dan rakan rapat.
Bolehkah Anak Saya Menggunakan Dana Pelan 529 untuk Perbelanjaan Selain Pendidikan?
Anak anda boleh menggunakan wang dalam pelan 529 mereka untuk tujuan selain perbelanjaan pendidikan yang layak. Walau bagaimanapun, mereka akan membayar penalti 10% ke atas pengeluaran dan membayar cukai pendapatan.
Nasib baik, pelan 529 mempunyai fleksibiliti untuk membantu anda menggunakan dana tanpa penalti. Pertama, anda boleh menjadikan seorang lagi anak anda atau diri anda sendiri sebagai penerima yang ditetapkan dengan memasukkan dana ke dalam pelan 529 yang lain. Mana-mana ahli dalam keluarga terdekat anda dengan niat untuk melanjutkan pelajaran mereka boleh mendapat manfaat.
Kedua, Menetapkan Setiap Komuniti untuk Peningkatan Persaraan (SECURE) Akta 2019 membenarkan 529 rancangan untuk membayar kursus pendidikan bukan kolej, seperti perantisan perdagangan. Sebagai contoh, kos yang berkaitan dengan menjadi juruelektrik atau tukang kayu mungkin layak mendapat liputan 529.
Ketiga, anda boleh membayar balik $10,000 pinjaman pelajar sekali bagi setiap benefisiari atau ahli keluarga yang layak dengan pelan 529 dan $10,000 kos pendidikan K-12 setiap tahun. Di samping itu, pendidikan K-12 yang layak termasuk tuisyen sekolah swasta.
The Line Bawah
Memberi sumbangan kepada pelan 529 boleh menjadi cara yang baik untuk memberi orang yang disayangi hadiah wang untuk kolej dan ia pasti faedah cukai. Anda boleh membuat 529 caruman pelan dalam talian atau melalui cek dengan jumlah maksimum yang besar pada tahun 2023. Had tahunan anda ialah $17,000 bagi setiap benefisiari setahun, manakala anda boleh membuat superfund pelan dengan derma bernilai lima tahun. Derma melebihi had ini memerlukan anda mengisi Borang 709 apabila memfailkan cukai untuk mengelakkan daripada membayar cukai hadiah.
Petua untuk Menyumbang Hadiah kepada Pelan 529
Mencarum kepada pelan 529 boleh mempunyai kesan cukai yang ketara jika anda secara tidak sengaja melepasi had tahunan atau seumur hidup anda. Penasihat kewangan boleh membantu anda mengoptimumkan pemberian dan meminimumkan beban cukai anda. Mencari penasihat kewangan yang tepat yang sesuai dengan keperluan anda tidak semestinya sukar. Alat percuma SmartAsset memadankan anda dengan sehingga tiga penasihat kewangan yang berkhidmat di kawasan anda, dan anda boleh menemu bual padanan penasihat anda tanpa sebarang kos untuk memutuskan yang mana yang sesuai untuk anda. Jika anda bersedia untuk mencari penasihat yang boleh membantu anda mencapai matlamat kewangan anda, mulakan sekarang.
Had sumbangan hadiah berubah tahun depan, dan begitu juga 529 pelan itu sendiri. Gunakan panduan ini untuk menyemak 529 rancangan terbaik untuk 2023.
Kredit foto: ©iStock.com/SDI Productions, ©iStock.com/andresr, ©iStock.com/Deepak Sethi
Jawatan Cara Membuat Sumbangan Hadiah Pelan 529 muncul pertama pada Blog SmartAsset.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/know-gifting-529-plan-140054222.html