Pelbagai kononnya bukti-rizab laporan oleh bursa kripto berikutan kejatuhan FTX adalah mengelirukan, kata peserta industri, sambil memastikan kesolvenan firma kripto terpusat mungkin hanya berlaku sejauh ini.
"Cabarannya ialah anda mungkin tidak akan mendapat keyakinan 100% atau liputan 100% hanya kerana kripto berfungsi dengan cara yang sangat berbeza daripada sistem fiat," kata Neal Singh, pengurus produk kanan di Merkle Science, semasa webinar Khamis.
Pertaruhan, pinjaman bercagar, pinjaman tidak bercagar dan dana yang berpindah ke dan dari entiti berbeza dalam pertukaran tertentu memberikan cabaran unik, tambahnya.
“Jadi apabila anda melihatnya sebagai juruaudit, ia menjadi sangat rumit dan amat sukar untuk menjejaki dana tersebut dan untuk memastikan bahawa dana tersebut digunakan untuk tujuan perniagaan yang sah,” kata Singh.
Armanino, firma pengauditan untuk syarikat crypto seperti FTX US dan Kraken, adalah ditetapkan untuk keluar ruang crypto, Forbes melaporkan Khamis.
Firma audit Mazars, yang sebelum ini menjalankan laporan untuk Crypto.com dan Binance, juga dilaporkan meninggalkan segmen. Firma itu memberitahu CNBC bahawa ia telah menghentikan aktiviti yang berkaitan dengan laporan bukti rizab kriptonya "disebabkan kebimbangan mengenai cara laporan ini difahami oleh orang ramai."
Jurucakap Armanino dan Mazars tidak segera membalas permintaan untuk komen.
Kraken memerlukan standard yang lebih tinggi
Dalam pakej Catatan blog 12 Dis, pertukaran kripto Kraken berkata platform dan pertukaran kripto tertentu telah cuba untuk melupakan "metodologi yang dicairkan dan mengelirukan" sebagai audit bukti rizab.
"Di tengah-tengah kekacauan pada bulan lalu, industri telah gagal menjelaskan bukti audit rizab yang benar-benar memerlukan dan berbelit-belit proses untuk mendapatkan keuntungan dari gembar-gembur itu," kata blog Kraken.
Audit bukti rizab perlu menjadi gabungan bukti aset dan bukti liabiliti, kata Thomas Perfumo, ketua strategi Kraken, kepada Blockworks.
"Kerana apa yang anda rizab jika anda tidak mendedahkan, atau pada dasarnya membuktikan, bahawa anda mempunyai aset untuk menampung liabiliti," katanya.
Kekurangan liabiliti pembuktian adalah perkara biasa sekarang, tambah eksekutif Kraken itu. Mengecualikan baki negatif dalam perakaunan - supaya tidak "secara buatan" mengurangkan jumlah deposit yang sebenarnya anda berhutang kepada pelanggan anda - adalah satu lagi kunci untuk membuktikan kesolvenan, kata Perfumo.
"Sudah pasti terdapat tahap yang berbeza di sini, tetapi semuanya bergantung kepada membuktikan aset anda bahawa anda mengawal dompet, membuktikan liabiliti anda dan juga mengambil kira liabiliti dengan betul melalui metodologi dan bekerja dengan penyeliaan juruaudit."
Kraken mempunyai a audit bukti rizab dilakukan oleh Armanino pada Februari — bertahun-tahun selepas dilaksanakan yang pertama pada Mac 2014. Armanino dijalankan audit lain untuk Kraken pada bulan Ogos, apabila bursa meluaskan liputannya melangkaui bitcoin dan eter untuk memasukkan tether (USDT), USD Coin (USDC), ripple (XRP), cardano (ADA) dan polkadot (DOT).
Perfumo berkata syarikat itu merancang untuk memasukkan aset tambahan dalam audit bukti rizab masa depannya dan menerbitkan pendedahan sedemikian beberapa kali setahun.
Seorang wakil tidak serta-merta mengulas tentang bagaimana Kraken akan meneruskan audit sedemikian kerana Armanino dilaporkan telah menghentikan kerjanya dalam sektor itu.
Kerja yang sedang berjalan
Pertukaran seperti Binance, OKX dan Bybit telah mengeluarkan laporan atau alat bukti rizab dalam beberapa minggu kebelakangan ini dan telah mengakui bahawa mereka sedang meneroka lebih banyak usaha ketelusan.
Ketua Pegawai Eksekutif Kraken Jesse Powell dan lain-lain memanggil Laporan Binance — dikendalikan oleh Mazars — kerana tidak cukup komprehensif.
Jurucakap Binance memberitahu Blockworks pada hari Jumaat bahawa ia akan meneruskan dengan membuktikan asetnya wujud — di bawah kawalannya — pada blockchain, dan sedang berusaha untuk menyediakan “ketelusan tambahan” dalam beberapa bulan akan datang.
OKX melancarkan bukti rizabnya halaman lewat bulan lepas, menunjukkan bahawa semua aset pelanggan disokong sepenuhnya dan menyediakan ciri pengesahan sendiri.
Pengarah Urusan OKX Lennix Lai memberitahu Blockworks bahawa firma itu menyasarkan untuk melaksanakan pemantauan jagaan dompet masa nyata untuk pelanggan institusi. Ia juga meneroka hujah pengetahuan ringkas bukan interaktif pengetahuan sifar (ZK-SNARKs), yang boleh memberikan pengguna bukti jumlah baki bersih dolar AS positif mereka.
"Kami faham bahawa terdapat beberapa batasan kepada pendekatan bukti rizab sedia ada, itulah sebabnya kami meneroka pelaksanaan teknologi tambahan untuk meningkatkan lagi ketelusan, seperti bukti sifar pengetahuan," kata Lai.
Walaupun jurucakap Bybit enggan mengulas mengenai catatan blog Kraken, ia berkata firma itu mahu melihat cara yang lebih baik untuk mengatur dan mengautomasikan data yang mencerminkan pegangan dan liabiliti dengan lebih komprehensif dan menjadikan kebolehkesanan lebih mudah dibaca.
"Bybit sedang mendalami pemahaman kami tentang penyelesaian teknikal untuk menangani isu akauntabiliti seluruh industri," kata wakil itu. "Beberapa inisiatif yang kami usahakan secara dalaman termasuk meneroka dompet telus dan mengoptimumkan penyelesaian penjaga terpencar dengan kebolehaksesan penuh."
Ke mana perginya bukti rizab dari sini?
Sergey Nazarov, pengasas bersama Chainlink, berkata bahawa protokol DeFi selama bertahun-tahun menawarkan bukti kriptografi di sekitar aset sokongan cagaran seperti stablecoin dan token berbalut.
"Saya menjangkakan sepenuhnya bahawa bukti rizab yang dibuat kemas kini kedua demi saat akan menjadi minimum baharu untuk semua bursa berpusat, dan minimum baharu ini akhirnya akan berhijrah ke dalam sistem kewangan tradisional juga," katanya kepada Blockworks dalam emel.
Singh berkata semasa webinar Khamis bahawa ketelusan sebenar akan mengambil masa dan memerlukan audit berterusan.
"Crypto pemindahan sangat cepat, jadi saya boleh mengambil gambar hari ini dan esok benar-benar muflis," katanya.
Tetapi jurucakap Binance berkata firma perakaunan "Empat Besar" - dikenali sebagai Deloitte, Ernst & Young, KPMG dan PricewaterhouseCoopers - "pada masa ini tidak mahu" untuk menjalankan audit bukti rizab untuk syarikat crypto swasta. Pertukaran kripto terus mencari firma untuk bekerjasama.
Jurucakap empat syarikat itu tidak segera membalas permintaan untuk mendapatkan komen.
Aaron Jacob, ketua perancangan sumber perusahaan untuk TaxBit, berkata dalam e-mel bahawa kepentingan penyelesaian perakaunan yang teguh untuk ruang aset digital tidak pernah lebih tinggi.
“FTX runtuh, dan kini melihat bekas juruaudit mereka menarik diri daripada amalan kripto mereka, menyerlahkan kekurangan keyakinan yang wujud untuk amalan perakaunan kripto sejarah,” kata Jacob. "Sekarang adalah masa untuk profesion perakaunan - didayakan oleh teknologi bertaraf dunia - untuk bangkit dan membantu memulihkan kepercayaan yang hilang."
Dapatkan berita dan cerapan crypto popular hari ini dihantar ke peti masuk anda setiap petang. Langgan surat berita percuma Blockworks sekarang.
Tak sabar? Dapatkan berita kami secepat mungkin. Sertai kami di Telegram.
Sumber: https://blockworks.co/news/exchanges-fall-short-on-proof-of-reserves