Pemeriksa bebas dalam kes kebankrapan pemberi pinjaman kripto Celsius telah mendakwa bahawa syarikat itu gagal menyediakan kawalan perakaunan dan operasi yang "mencukupi" dalam pengendalian dana pelanggannya.
Secara sementara melaporkan dikeluarkan pada 19 November, pemeriksa Shoba Pillay membuat beberapa pemerhatian yang jelas dalam penyiasatan yang dilantik mahkamah ke atas platform pinjaman mata wang kripto yang muflis.
Salah satu pendedahan utama dalam laporan Pillay ialah program "Custody" Celsius dilancarkan "tanpa kawalan perakaunan dan operasi atau infrastruktur teknikal yang mencukupi," yang membenarkan kekurangan dalam dompet Custody dibiayai daripada pegangannya yang lain.
“[…] tiada usaha dibuat untuk mengasingkan atau mengenal pasti secara berasingan mana-mana aset yang dikaitkan dengan akaun Penahanan, yang digabungkan dalam dompet Utama.”
Apabila ia dilancarkan pada 15 April, program Celsius' Custody membenarkan pengguna memindahkan, menukar dan menggunakan syiling sebagai cagaran pinjaman. Ia diperkenalkan selepas firma itu diarahkan oleh pengawal selia keselamatan New Jersey untuk mencipta produk yang dibezakan daripada produk "Earn" Celsius, yang menerima ganjaran.
Percampuran bersama dompet ini bermakna kini terdapat ketidakpastian mengenai aset mana yang dimiliki oleh pelanggan pada masa pemfailan kebankrapan, kata Pillay, sambil menyatakan:
"Akibatnya, pelanggan kini menghadapi ketidakpastian mengenai aset mana, jika ada, milik mereka sejak pemfailan muflis."
Laporan interim itu juga telah menjelaskan apa yang akhirnya memaksa platform pinjaman untuk menghentikan pengeluaran pada 12 Jun.
Pillay berkata titik pecah berlaku pada 11 Jun, apabila dompet Custody pelanggan mengalami kekurangan dana. Menjelang 24 Jun, ini turun 24% lagi kepada $50.5 juta dalam kekurangan dana.
Wahyu datang sebagai a pemfailan dengan mahkamah muflis yang berpangkalan di New York minggu lalu menyatakan bahawa pelanggan Celsius mesti memfailkan tuntutan terhadap Celsius selewat-lewatnya pada 3 Januari 2023 untuk layak menerima pengagihan daripada kes itu.
Walau bagaimanapun, pelanggan yang bersetuju dengan penjadualan Celsius bagi tuntutan mereka tidak perlu mengemukakan bukti tuntutan, mengikut kepada kiriman Twitter 20 Nov dari Celsius.
Berkaitan: Prosiding kebankrapan Celsius menunjukkan kerumitan di tengah-tengah penurunan harapan untuk pulih
Pillay berkata bahawa program Penjagaan dan Pengeluaran Celsius dibuat dalam tempoh singkat berikutan "tekanan kawal selia yang sengit" daripada Biro Sekuriti New Jersey, yang memulakan siasatan sama ada akaun "Earn" Celsius membentuk sekuriti menurut undang-undang sekuriti AS pada pertengahan 2021 .
Kekurangan perakaunan lain yang diserlahkan dalam laporan itu termasuk pendedahan bahawa Celsius, yang diasaskan pada 2017 oleh Alex Mashinsky dan Daniel Leon, tidak mula menjejak kunci kira-kiranya sehingga selepas konfrontasi ini dengan pengawal selia pada bulan Mei. 2021, yang kemudiannya menggunakan Helaian Google.
Keruntuhan ekosistem Terra merupakan salah satu faktor utama yang membawa kepada masalah kewangan Celsius pada bulan Mei. 2022, yang menyaksikan syiling asalnya, Luna Classic (MAKAN TENGAHARI), dahulunya LUNA, dan stablecoin algoritma rangkaian TerraClassicUSD, USTC — sebelum ini TerraUSD (UST) — jatuh ke utara daripada nilai 98%.
Celsius juga dinyatakan pada 20 Nov bahawa tarikh mahkamah seterusnya dijadualkan pada 5 Disember, di mana mereka merancang untuk memajukan perbincangan mengenai akaun Jagaan dan Penahanannya, antara perkara lain.
Sumber: https://cointelegraph.com/news/celsius-had-insufficient-accounting-and-operational-controls-says-examiner