IRA pencen pekerja yang dipermudahkan (SEP) ialah pelan simpanan persaraan yang ditubuhkan oleh majikan—termasuk mereka yang bekerja sendiri—untuk manfaat pekerja mereka dan diri mereka sendiri. Majikan boleh membuat sumbangan boleh ditolak cukai bagi pihak pekerja yang layak kepada IRA SEP mereka.
SEP berfaedah kerana ia mudah disediakan, mempunyai kos pentadbiran yang rendah, dan membenarkan majikan menentukan jumlah caruman setiap tahun. IRA SEP juga mempunyai had sumbangan tahunan yang lebih tinggi daripada IRA standard.
Takeaways Utama
- SEP IRA ialah akaun persaraan layak yang ditubuhkan oleh perniagaan kecil yang membenarkan caruman majikan dan had caruman yang lebih besar daripada yang konvensional.
- Melancarkan akaun SEP ke IRA tradisional adalah agak mudah kerana kedua-duanya dilayan sama oleh IRS menggunakan dolar sebelum cukai.
- Penukaran kepada Roth boleh mencetuskan peristiwa bercukai, serta sekatan lain pada akaun Roth yang mesti dipertimbangkan.
Pada asasnya, IRA SEP boleh dianggap sebagai IRA tradisional dengan keupayaan untuk menerima caruman majikan. Satu faedah utama SEP IRA ialah caruman majikan diberikan serta-merta.
Walau bagaimanapun, kadangkala anda mungkin perlu memasukkan SEP anda ke dalam akaun lain yang layak—contohnya, jika anda bertukar kerja atau majikan keluar dari perniagaan.
Menukar kepada IRA Tradisional
Secara teknikal, SEP IRA dan juga IRA tradisional adalah jenis akaun yang sama, untuk tujuan cukai. Satu-satunya perbezaan ialah IRA SEP dibenarkan menerima caruman majikan manakala IRA tradisional hanya caruman individu. Jadi anda boleh menggabungkan IRA SEP ke dalam IRA tradisional tanpa sebarang kesan, kecuali siapa yang dibenarkan untuk menyumbang. Apabila berbuat demikian, alihkan aset sebagai pemegang amanah kepada pemegang amanah (tidak boleh dilaporkan). pemindahan langsung. Menukar kepada IRA Roth boleh menjadi lebih rumit.
Menukar kepada IRA Roth
Sama ada a penukaran kepada IRA Roth adalah baik untuk anda bergantung pada profil kewangan anda. Secara umum, jika anda mampu membayar cukai yang perlu dibayar semasa penukaran—dan kurungan cukai anda semasa persaraan akan lebih tinggi daripada kurungan cukai anda sekarang—adalah wajar untuk menukar aset anda kepada Roth IRA.
Itu mungkin terdengar sangat umum, tetapi hanya seseorang yang biasa dengan kewangan anda boleh membuat cadangan khusus. Walau bagaimanapun, ambil perhatian bahawa terdapat a pemerintahan lima tahun untuk pengedaran Roth IRA, jadi juga pertimbangkan umur anda dan tempoh masa sebelum anda bersara sebelum anda membuat keputusan untuk membuat pemindahan.
Sekurang-kurangnya, anda boleh menggabungkan SEP dan IRA tradisional untuk mengurangkan sebarang yuran pentadbiran dan berkaitan perdagangan yang mungkin dicaj ke akaun.
Wawasan Penasihat
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA
Terdapat dua isu yang perlu dipertimbangkan. Jika anda melancarkan IRA SEP kepada IRA tradisional, dengan andaian anda melakukannya dengan betul, tiada cukai yang perlu dibayar dan wang anda akan terus berkembang cukai tertunda sehingga anda mula mengambil pengeluaran.
Jika anda membuat keputusan untuk memasukkannya ke dalam IRA Roth, anda akan berhutang cukai pendapatan ke atas jumlah yang digulung. Walau bagaimanapun, wang itu kemudiannya akan berkembang dikecualikan cukai, kerana tiada cukai yang perlu dibayar apabila anda mula mengambil pengeluaran.
Pastikan anda mengetahui terlebih dahulu jumlah cukai yang perlu anda bayar. Selain itu, cuba elakkan menggunakan sebahagian daripada wang peralihan untuk membayar cukai, kerana, bergantung pada umur anda, ia boleh mencetuskan penalti pengeluaran awal.
Terpulang kepada anda untuk menentukan pilihan mana yang paling sesuai. Jika anda tidak pasti, anda mungkin ingin berunding dengan perancang kewangan.
Sumber: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo