Memperoleh pendapatan yang lebih tinggi boleh bermakna membayar lebih dalam cukai di kedua-dua peringkat persekutuan dan negeri. Anda mungkin menganggap bahawa anda terjebak dengan bil cukai yang lebih besar kerana anda memperoleh lebih banyak tetapi itu tidak selalu berlaku. Terdapat beberapa strategi penjimatan cukai untuk mereka yang berpendapatan tinggi yang boleh membantu mengurangkan jumlah hutang anda. Perkara utama ialah mengetahui yang mana yang perlu dilaksanakan, berdasarkan situasi kewangan khusus anda. A Penasihat kewangan boleh membantu anda mencari strategi cukai yang sesuai untuk anda.
Apakah Yang Berpenghasilan Tinggi?
IRS mentakrifkan a yang berpendapatan tinggi sebagai mana-mana pembayar cukai yang melaporkan $200,000 atau lebih dalam jumlah pendapatan positif (TPI) pada pulangan cukai mereka. Jumlah pendapatan positif ialah jumlah semua jumlah positif yang ditunjukkan untuk kursus pendapatan berbeza yang dilaporkan pada pulangan cukai individu.
Itu penting untuk difahami kerana anda mungkin menganggap bahawa mereka yang berpendapatan tinggi ialah mereka yang menjana $400,000, $500,000 atau lebih setiap tahun. Ada kemungkinan bahawa anda secara teknikal boleh menyesuaikan definisi IRS bagi seorang yang berpendapatan tinggi tanpa menyedarinya.
Memahami kedudukan anda dari segi pendapatan adalah penting apabila menggunakan strategi penjimatan cukai untuk mereka yang berpendapatan tinggi. Pelepasan cukai tertentu mula dihentikan secara berperingkat apabila pendapatan anda meningkat. Ia juga penting untuk mengetahui kurungan cukai yang anda gunakan.
kurungan cukai persekutuan mewakili peratusan cukai yang anda terhutang kepada IRS berdasarkan pendapatan boleh cukai anda. Pendapatan bercukai anda adalah milik anda pendapatan kasar diselaraskan, tolak sebarang pengecualian peribadi dan potongan terperinci yang anda tuntut. Untuk 2022, kurungan cukai tertinggi yang mungkin ialah 37%. Kurungan ini terpakai kepada pemfail tunggal dengan pendapatan bercukai melebihi $539,900 dan pasangan berkahwin yang memfailkan bersama dengan pendapatan bercukai melebihi $647,850.
Strategi Penjimatan Cukai untuk Yang Berpendapatan Tinggi
Mengurangkan bil cukai anda apabila anda memperoleh pendapatan yang lebih tinggi secara amnya tidak bermakna menggunakan satu pendekatan sahaja. Sebaliknya, terdapat pelbagai taktik yang boleh anda gunakan untuk cuba mengurangkan bil anda. Sebahagian daripada ini boleh anda lakukan sendiri manakala yang lain mungkin memerlukan bantuan penasihat kewangan anda untuk melaksanakannya.
1. Membiayai sepenuhnya Akaun Berfaedah Cukai
Memaksimumkan keluar cukai-keuntungan akaun boleh membantu mengurangkan pendapatan bercukai anda untuk tahun tersebut. Kurang pendapatan bercukai yang perlu anda laporkan, lebih mudah untuk menurunkan satu atau dua kurungan cukai. Beberapa akaun yang mungkin anda pertimbangkan untuk memaksimumkan termasuk anda:
401 (k) atau rancangan tempat kerja yang serupa
Tradisional atau bekerja sendiri IRA
Akaun Simpanan Kesihatan (HSA)
Ingat bahawa jika anda berumur 50 tahun ke atas, anda juga boleh membuat caruman susulan kepada pelan tempat kerja dan IRA. Sumbangan mengejar masa dibenarkan untuk HSA bermula pada umur 55 tahun. Selain itu, perlu diingat bahawa jumlah caruman IRA tradisional yang boleh anda tolak akan bergantung pada sama ada anda turut dilindungi oleh pelan persaraan di tempat kerja.
2. Pertimbangkan Penukaran Roth
IRA Roth membenarkan pengagihan layak tanpa cukai 100% semasa bersara. Jika anda seorang yang berpendapatan tinggi, anda mungkin tidak dapat membuat sumbangan kepada IRA Roth jika anda memperoleh pendapatan melebihi jumlah tertentu. Anda boleh, bagaimanapun, menukar aset IRA tradisional kepada IRA Roth.
Anda perlu membayar cukai ke atas penukaran pada masa anda melengkapkannya. Tetapi pada masa hadapan, anda akan dapat membuat pengeluaran yang layak daripada akaun Roth anda tanpa membayar cukai pendapatan ke atas pengagihan tersebut. Anda juga boleh mengelak daripada mengambil pengedaran minimum yang diperlukan bermula pada umur 72 tahun.
3. Tambah Wang ke Akaun 529
A 529 akaun simpanan kolej ialah kenderaan berfaedah cukai yang direka untuk membantu anda membayar perbelanjaan pendidikan. Wang yang anda depositkan tidak boleh ditolak di peringkat persekutuan, walaupun sesetengah negeri mungkin menawarkan pengecualian cukai untuk 529 sumbangan. Tetapi wang dalam akaun bertambah tertunda cukai dan pengeluaran adalah bebas cukai apabila digunakan untuk perbelanjaan pendidikan yang layak.
Mencarum kepada 529 mungkin tidak menjejaskan keadaan cukai pendapatan anda tetapi ia boleh membantu apabila melibatkan liabiliti cukai harta pusaka. Contohnya, anda boleh menyumbang sehingga lima kali ganda had pengecualian cukai hadiah tahunan sekali gus kepada 529. Tindakan sedemikian akan mengalih keluar sumbangan tersebut daripada harta pusaka bercukai kasar anda.
4. Lebih Banyak Menderma kepada Amal
Salah satu strategi penjimatan cukai yang paling popular untuk mereka yang berpendapatan tinggi melibatkan sumbangan amal. Di bawah peraturan RS, anda boleh memotong sumbangan tunai amal sehingga 60% daripada pendapatan kasar anda yang diselaraskan. Potongan untuk caruman aset bukan tunai dihadkan pada 30%.
Terdapat beberapa cara untuk mengambil kesempatan daripada potongan amal, termasuk:
Membuat sumbangan tunai terus kepada badan amal yang layak
Menderma aset bukan tunai yang dihargai, seperti saham, boleh membolehkan anda mengelakkan cukai keuntungan modal
Menubuhkan baki amal atau amanah utama amal
Menubuhkan dana nasihat penderma
Mengambil a pengagihan amal yang layak (QCD) daripada IRA
Pilihan terakhir ialah sesuatu yang mungkin anda pertimbangkan jika anda berumur 72 tahun atau lebih dan ingin menangguhkan RMD daripada IRA tradisional. Anda boleh menderma sehingga $100,000 setahun melalui QCD, yang boleh membantu mengurangkan pendapatan bercukai. Perlu diingat bahawa anda tidak boleh menuntut jumlah yang sama ini sebagai potongan amal. Dan jika anda menolak derma tunai atau aset bukan tunai, anda perlu menyenaraikannya pada Jadual A.
5. Semak dan Laraskan Peruntukan Aset Anda
Sesetengah pelaburan mungkin lebih cekap cukai daripada yang lain dan adalah penting untuk memastikan anda memperuntukkan aset di tempat yang betul. Sebagai contoh, secara amnya masuk akal untuk menyimpan lebih banyak dana bersama yang cekap cukai dan dana dagangan bursa (ETF) dalam akaun bercukai sambil menempah dana cukai yang lebih tinggi untuk 401(k) atau IRA anda.
Anda juga mungkin mempertimbangkan untuk melabur dalam bon perbandaran yang dikecualikan cukai sebagai cara untuk mengurangkan cukai. Pendapatan faedah daripada bon ini dikecualikan daripada pengiraan cukai tambahan Medicare dan ia juga tidak tertakluk kepada cukai pendapatan persekutuan. Bon Muni juga mungkin bebas daripada cukai pendapatan negeri.
Juga, ingat bahawa penuaian kerugian cukai adalah kawan awak. Menuai kerugian bermakna menjual pelaburan dengan kerugian untuk mengimbangi keuntungan modal dalam portfolio anda. Anda juga boleh memotong sehingga $3,000 kerugian terhadap pendapatan biasa anda. Sebarang kerugian yang anda tidak tuai dalam tahun cukai semasa boleh dibawa ke hadapan ke tahun hadapan.
6. Pertimbangkan Pelaburan Alternatif
Pelaburan tertentu boleh membantu anda menangguhkan cukai apabila anda memperoleh pendapatan yang lebih tinggi. Sebagai contoh, insurans hayat nilai tunai membolehkan anda mengumpul nilai tunai dalam polisi anda. Wang yang terkumpul berkembang tanpa cukai. Pengeluaran tidak dikenakan cukai apabila ia tidak melebihi jumlah premium yang telah anda bayar.
Anuiti mungkin bahagian lain daripada strategi pengurusan cukai anda. Dengan anuiti tertunda, sebagai contoh, anda membeli kontrak dengan bayaran yang dijadualkan bermula pada tarikh akan datang. Sementara itu, nilai anuiti meningkat tertunda cukai. Anda akan membayar cukai pendapatan untuk pengeluaran kemudian tetapi strategi ini boleh membuahkan hasil jika anda menjangkakan berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah pada masa anda bersara.
7. Maksimumkan Potongan Lain
Jika anda memiliki rumah dengan gadai janji, anda boleh menolak faedah yang dibayar. Potongan juga dibenarkan untuk cukai negeri dan tempatan ke atas harta itu. Menolak perbelanjaan ini mungkin tidak membuat perbezaan yang besar kepada bil cukai anda tetapi setiap sen dikira untuk mengurangkan pendapatan bercukai anda.
Anda juga boleh memotong perbelanjaan perubatan melebihi 7.5% daripada pendapatan kasar terlaras anda jika anda membuat perincian. Itu boleh menjadi potongan yang berharga jika anda mempunyai perbelanjaan perubatan yang besar untuk membayar untuk diri sendiri atau ahli keluarga anda sepanjang tahun itu.
The Line Bawah
Menggunakan strategi penjimatan cukai untuk mereka yang berpendapatan tinggi boleh membantu anda mengurangkan hutang kepada IRS setiap tahun. Walau bagaimanapun, penting untuk diingat bahawa kod cukai sentiasa berubah. Jadi apa yang berkesan tahun ini mungkin tidak berkesan - atau mungkin - tiga atau lima tahun dari sekarang. Menyemak keadaan cukai anda secara berkala boleh membantu anda mengelak daripada terlepas peluang untuk penjimatan.
Petua untuk Perancangan Kewangan
Pertimbangkan untuk bercakap dengan penasihat kewangan anda tentang cara terbaik untuk meminimumkan liabiliti cukai anda sebagai orang yang berpendapatan tinggi. Mencari penasihat kewangan yang berkelayakan tidak semestinya sukar. Alat percuma SmartAsset memadankan anda dengan sehingga tiga penasihat kewangan yang berkhidmat di kawasan anda dan anda boleh menemu bual padanan penasihat anda tanpa sebarang kos untuk memutuskan yang mana yang sesuai untuk anda. Jika anda bersedia untuk mencari penasihat yang boleh membantu anda mencapai matlamat kewangan anda, mulakan sekarang.
Satu lagi strategi perancangan cukai yang anda boleh cuba melibatkan menangguhkan sebahagian daripada pendapatan anda. Contohnya, jika anda dijadualkan untuk mendapat bonus akhir tahun yang besar, anda boleh meminta majikan anda menangguhkan pembayaran kepada anda sehingga Januari. Perlu diingat bahawa penangguhan pendapatan ke tahun-tahun akan datang boleh melantun semula jika ia akhirnya mendorong anda ke dalam kurungan cukai yang lebih tinggi kemudian.
©iStock.com/simpson33, ©iStock.com/kazuma seki, ©iStock.com/Inside Creative House
Jawatan Strategi Penjimatan Cukai untuk Yang Berpendapatan Tinggi muncul pertama pada Blog SmartAsset.
Sumber: https://finance.yahoo.com/news/ultra-wealthy-save-taxes-140000801.html