Secara umum, 401 (k) rancangan and 403(b) pelan sangat serupa—kedua-duanya ditakrifkan-sumbangan pelan persaraan yang ditawarkan oleh majikan kepada pekerja. Perbezaan utama antara keduanya ialah jenis majikan yang biasanya menaja mereka dan pilihan pelaburan.
Pelan 403(b) ditawarkan kepada pekerja organisasi yang dikecualikan cukai, seperti organisasi amal dan sekolah awam. Dan pelan 401(k) boleh diterima pakai oleh kedua-dua organisasi yang dikecualikan cukai dan untuk keuntungan.
Takeaways Utama
- Pelan 403(b) hanya boleh diterima pakai oleh organisasi bukan untung, seperti badan amal atau sekolah.
- Pelan 401(k) boleh diterima pakai oleh mana-mana majikan—dikecualikan cukai dan untuk keuntungan.
- Persamaan mereka termasuk pertumbuhan tertunda cukai, had sumbangan dan masa anda boleh mengeluarkan dana.
- Perbezaan utama ialah pelan 401(k) mungkin menawarkan pilihan pelaburan yang merangkumi saham, bon dan dana bersama, manakala pilihan pelaburan untuk 403(b)s bergantung pada jenis akaun.
Jika majikan anda menawarkan kedua-dua 401(k) dan 403(b), anda boleh memilih untuk menyertai sama ada atau kedua-dua-jika dibenarkan. Jika anda adalah antara mereka yang mempunyai pilihan, anda perlu memahami butir-butir tentang cara setiap pelan berfungsi dan rancangan tersebut perbezaan utama, seperti pilihan pelaburan, untuk memutuskan perkara yang paling sesuai untuk anda. Perkara yang sama berlaku jika anda bekerja untuk majikan yang berbeza dan anda mempunyai akses kepada kedua-dua pilihan.
Pelan 401(k) dan 403(b): Persamaan
Kedua-duanya adalah cukai-keuntungan rancangan persaraan. Pendapatan dan pulangan berkembang cukai tertunda sehingga ditarik balik. Untuk akaun Roth—yang boleh menjadi ciri tambahan bagi kedua-dua jenis pelan—pengagihan yang layak adalah bebas cukai.
Had sumbangan penangguhan elektif adalah sama untuk setiap satu. Untuk 2022, maksimum tertunda cukai sumbangan penangguhan elektif yang dibenarkan ialah 100% daripada pampasan sehingga $20,500 (meningkat kepada $22,500 untuk 2023).
Peserta yang berumur sekurang-kurangnya 50 pada akhir tahun boleh menyumbang tambahan $6,500 untuk 2022 (meningkat kepada $7,500 untuk 2023), yang dikenali sebagai sumbangan mengejar.
Majikan juga boleh memilih untuk membuat sumbangan yang sepadan dan/atau sumbangan bukan elektif, walaupun ini biasanya kurang biasa untuk 403(b)s berbanding 401(k)s.
Pekerja mesti memenuhi syarat tertentu untuk layak membuat pengeluaran, seperti mengalami masalah kewangan atau mencapai umur 59½. Pengeluaran sebelum umur 59½ adalah tertakluk kepada penalti pengedaran awal 10%, melainkan pengecualian dikenakan. Tiada penalti apabila mereka mencapai umur 59½.
Kedua-dua pelan boleh menawarkan pinjaman kepada pekerja, tetapi terpulang kepada majikan sama ada mereka memilih untuk menyediakan pinjaman atau tidak.
Pelan 401(k) dan 403(b): Perbezaan
Perbezaan utama antara pelan 401(k) dan 403(b) ialah pilihan pelaburan yang tersedia. Walaupun majikan boleh mengehadkan pilihan pelaburan di bawah 401(k), ia mungkin membenarkan pelbagai pelaburan, termasuk saham, bon dan dana bersama.
Untuk 403(b)s, pilihan pelaburan bergantung pada jenis akaun 403(b) di bawah pelan 403(b). Untuk 403(b)(1) itu anuiti, untuk 403(b)(7) ia adalah dana bersama, dan 403(b)(9) rancangan gereja membenarkan pilihan pelaburan yang lebih luas.
Sedikit sejarah—403(b)s dahulunya dihadkan kepada anuiti, juga dikenali sebagai anuiti terlindung bercukai, tetapi sekatan ini telah ditarik balik pada tahun 1974, membenarkan 403(b)(7) akaun sebagai pilihan. Akaun 403(b)(7) ini biasanya tersedia di firma broker.
Perbezaan lain ialah beberapa pelan 403(b) membenarkan caruman penangguhan elektif tambahan untuk pekerja yang berkhidmat selama 15 tahun atau lebih, pilihan yang tidak tersedia di bawah pelan 401(k). Di bawah peruntukan ini, jika dibenarkan di bawah pelan 403(b), anda boleh menyumbang amaun tambahan sehingga $3,000 setahun, tertakluk kepada had seumur hidup $15,000. Dan tidak seperti peruntukan tangkapan pelan persaraan yang lain, anda tidak perlu berumur 50 tahun ke atas untuk memanfaatkan manfaat ini.
Bagaimana Jika Anda Ditawarkan Kedua-dua Jenis Pelan?
Jika anda mempunyai akses kepada kedua-dua 401(k) dan 403(b), anda harus mempertimbangkan kebaikan dan keburukan setiap satu. Pertimbangkan pilihan pelaburan yang tersedia, sama ada majikan anda membuat caruman yang sepadan, dan jika anda boleh membuat caruman tambahan yang tidak tersedia di bawah 401(k). Bergantung pada butiran pelan yang tersedia untuk anda, mungkin masuk akal untuk memilih satu daripada yang lain atau menyumbang kepada kedua-duanya.
Sumber: https://www.investopedia.com/ask/answers/196.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo