Peraturan Pelan Persaraan 401(k).

Sejak penubuhannya pada tahun 1978, the Pelan 401 (k) telah berkembang menjadi jenis yang paling popular tajaan majikan pelan persaraan di Amerika. Berjuta-juta pekerja bergantung pada wang yang mereka laburkan dalam rancangan ini untuk menyediakan mereka pada tahun persaraan mereka, dan banyak majikan melihat Pelan 401 (k) sebagai faedah utama pekerjaan. Beberapa pelan lain boleh sepadan dengan fleksibiliti relatif 401(k).

Apakah Rancangan 401 (k)?

Pelan 401(k) ialah akaun simpanan persaraan yang membolehkan pekerja mengalihkan sebahagian daripada gaji mereka kepada pelaburan jangka panjang. Majikan boleh sepadan dengan caruman pekerja sehingga had.

401(k) secara teknikalnya adalah pelan persaraan yang layak, bermakna ia layak untuk faedah cukai khas di bawah Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri (IRS) garis panduan. Pelan yang layak datang dalam dua versi. Mereka mungkin sama ada sumbangan yang ditentukan or faedah yang ditentukan, seperti pelan pencen. Pelan 401(k) ialah pelan sumbangan yang ditetapkan.

Ini bermakna baki yang tersedia dalam akaun ditentukan oleh sumbangan yang dibuat kepada pelan dan prestasi pelaburan. Pekerja mesti membuat sumbangan kepadanya. Majikan boleh memilih untuk memadankan sebahagian daripada sumbangan itu atau tidak. Pendapatan pelaburan dalam pelan 401(k) tradisional tidak dikenakan cukai sehingga pekerja mengeluarkan wang tersebut. Ini biasanya berlaku selepas bersara apabila baki akaun berada di tangan pekerja sepenuhnya.

Variasi Roth 401(k).

Walaupun tidak semua majikan menawarkannya, namun Roth 401 (k) adalah pilihan yang semakin popular. Versi pelan ini memerlukan pekerja untuk segera membayar cukai pendapatan ke atas caruman. Walau bagaimanapun, selepas bersara, wang itu boleh dikeluarkan tanpa perlu membayar cukai lagi ke atas caruman atau pendapatan pelaburan.

401(k) Had Caruman

. jumlah gaji maksimum bahawa pekerja boleh menangguhkan pelan 401(k) ialah $20,500 untuk 2022 dan $22,500 untuk 2023. Pekerja yang berumur 50 tahun ke atas boleh membuat tambahan sumbangan mengejar sehingga $6,500 pada 2022 dan $7,500 pada 2023.

IRS juga menetapkan had ke atas caruman bersama maksimum oleh kedua-dua majikan dan pekerja. Pada tahun 2022, sumbangan bersama maksimum oleh kedua-dua pihak ialah $61,000 (atau $67,500 untuk mereka yang membuat sumbangan tangkapan). Pada tahun 2023, had ini ialah $66,000 (atau $73,500 untuk mereka yang membuat sumbangan tangkapan). Selain itu, caruman bersama maksimum tidak boleh melebihi jumlah pampasan tahunan pekerja.

Had untuk Berpenghasilan Tinggi

Bagi kebanyakan orang, yang had sumbangan pada 401(k)s adalah cukup tinggi untuk membolehkan tahap penangguhan pendapatan yang mencukupi. Pada tahun 2022, pekerja bergaji tinggi hanya boleh menggunakan pendapatan $305,000 pertama apabila mengira sumbangan potensi maksimum. Had ini meningkat pada 2023 kepada $330,000. Majikan juga boleh menyediakan pelan yang tidak layak seperti pampasan tertunda atau pelan bonus eksekutif untuk pekerja ini.

401(k) Pilihan Pelaburan

Sebuah syarikat yang menawarkan pelan 401(k) biasanya menawarkan pekerja pilihan beberapa pilihan pelaburan. Pilihan biasanya diuruskan oleh kumpulan penasihat perkhidmatan kewangan seperti Kumpulan Vanguard atau Fidelity Investments.

Pekerja boleh memilih satu atau beberapa dana untuk melabur. Kebanyakan pilihan adalah dana bersama, dan mereka mungkin termasuk dana indeks, dana bermodal besar dan bermodal kecil, dana asing, dana hartanah dan dana bon. Mereka biasanya terdiri daripada dana pertumbuhan yang agresif kepada dana pendapatan konservatif.

Peraturan untuk Mengeluarkan Wang

Peraturan pengedaran untuk pelan 401 (k) berbeza daripada yang digunakan untuk akaun persaraan individu (IRA). Dalam kedua-dua kes, pengeluaran awal aset daripada mana-mana jenis pelan bermakna cukai pendapatan perlu dibayar, dan, dengan beberapa pengecualian, penalti cukai 10% akan dikenakan kepada mereka yang berumur kurang daripada 59½ tahun.

Tetapi sementara pengeluaran IRA tidak memerlukan rasional, a peristiwa pencetus mesti berpuas hati untuk menerima pembayaran daripada pelan 401(k). Berikut adalah peristiwa pencetus biasa:

• Pekerja bersara daripada atau meninggalkan pekerjaan.
• Pekerja itu meninggal dunia atau hilang upaya.
• Pekerja mencapai umur 59½.
• Pekerja mengalami kesusahan tertentu seperti yang ditakrifkan di bawah pelan.
• Pelan itu ditamatkan.

Peraturan Selepas Persaraan

IRS memberi mandat kepada 401(k) pemilik akaun untuk memulakan apa yang dipanggilnya pengagihan minimum yang diperlukan (RMD) pada umur 72 tahun melainkan majikan itu masih menggaji orang tersebut. Ini berbeza daripada jenis akaun persaraan lain. Walaupun anda bekerja, anda perlu mengambil RMD daripada IRA tradisional, sebagai contoh. Wang yang dikeluarkan daripada 401(k) biasanya dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa.

Pilihan Rollover

Ramai pesara memindahkan baki rancangan 401 (k) mereka kepada IRA tradisional atau a Roth IRA. ini rollover membolehkan mereka melarikan diri daripada pilihan pelaburan terhad yang sering terdapat dalam akaun 401(k).

Jika anda membuat keputusan untuk melakukan rollover, pastikan anda melakukannya dengan betul. Didalam peralihan langsung, wang pergi terus dari akaun lama ke akaun baharu, dan tiada implikasi cukai. Dalam peralihan tidak langsung, wang itu dihantar kepada anda terlebih dahulu, dan anda akan berhutang cukai pendapatan penuh ke atas baki dalam tahun cukai tersebut.

Jika pelan 401(k) anda mempunyai stok majikan di dalamnya, anda layak untuk memanfaatkannya penghargaan belum direalisasikan bersih (NUA) memerintah dan menerima rawatan keuntungan modal pada pendapatan. Itu akan menurunkan bil cukai anda dengan ketara.

401(k) Pinjaman Pelan

Jika majikan anda membenarkannya, anda mungkin boleh mengambil pinjaman daripada pelan 401(k) anda. Jika pilihan ini dibenarkan, sehingga 50% daripada baki terletak hak boleh dipinjam sehingga had $50,000. Peminjam mesti membayar balik pinjaman dalam tempoh lima tahun. Tempoh pembayaran balik yang lebih lama dibenarkan untuk pembelian rumah utama.

Dalam kebanyakan kes, faedah yang dibayar akan kurang daripada kos membayar faedah sebenar pada a bank atau pinjaman pengguna—dan anda akan membayarnya kepada diri sendiri. Tetapi sedar bahawa sebarang baki yang belum dibayar akan dianggap a pengedaran dan dikenakan cukai dan dihukum dengan sewajarnya. Di samping itu, sekiranya anda meninggalkan majikan anda, anda akan dikehendaki membayar sebarang baki pinjaman 401(k) yang belum selesai sepenuhnya atau menghadapi cukai atau penalti IRS.

Pengagihan Kesusahan

Mungkin akan tiba masanya apabila kecemasan timbul. Dan anda mungkin mendapati bahawa satu-satunya tempat yang anda boleh beralih untuk memenuhi keperluan kewangan segera anda ialah pelan persaraan anda. Walaupun ia tidak semestinya laluan terbaik, anda mempunyai pilihan untuk diambil pengagihan atau pengeluaran kesusahan. Terdapat beberapa pertimbangan mengenai pengeluaran jenis ini:

• Mesti ada keperluan yang jelas dan sekarang untuk mengambil agihan kesukaran. Ia juga boleh menjadi keperluan sukarela atau boleh dijangka asalkan ia munasabah.
• Jumlah pengeluaran tidak boleh melebihi keperluan.
• Anda tidak boleh mengambil sebarang pengagihan elektif selama enam bulan selepas penarikan balik kesukaran.

Jenis pengeluaran ini dikenakan cukai. Dan jika anda mengambil salah satu daripada ini, anda tidak dijangka membayarnya semula kepada akaun. Butiran penuh mengenai pengagihan kesusahan boleh didapati melalui Laman web IRS.

401(k) Strategi

Setiap individu mempunyai situasi kewangan yang unik, dan tiada strategi persaraan tunggal yang terbaik secara universal untuk semua orang. Namun begitu, terdapat beberapa petua atau panduan luas yang memberi manfaat kepada kebanyakan pelabur, terutamanya mereka yang ingin memanfaatkan sepenuhnya simpanan persaraan mereka.

Maksimumkan Padanan Majikan

Salah satu peraturan emas simpanan persaraan adalah sentiasa cuba mengutamakan mengambil jumlah penuh padanan majikan anda. Sebagai contoh, jika majikan anda memadankan dolar dengan dolar 4% pertama anda daripada 401(k) caruman, anda harus berusaha untuk memasukkan sekurang-kurangnya 4% ke dalam 401(k) anda. Strategi ini memaksimumkan wang percuma yang anda terima daripada majikan anda.

Berhati-hati dengan Had Caruman

IRS tidak membenarkan sumbangan melebihi had tahunan 401(k). Sekiranya anda terlebih mencarum, anda dikehendaki menarik balik lebihan caruman tersebut, mencetuskan potensi cukai dan penalti. Pada tahun 2022, had sumbangan 401(k) untuk kedua-dua tradisional dan Roth 401(k)s ialah $20,500 dan had sumbangan pada tahun 2023 ialah $22,500. Terdapat juga sumbangan tangkapan untuk individu berumur 50 tahun ke atas.

Pertimbangkan Faedah Roth dan Tradisional 401(k).

Secara umum, adalah lebih baik untuk menyumbang kepada kenderaan kewangan Roth apabila kurungan cukai anda pada masa ini rendah dan anda menjangkakan akan berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi pada masa hadapan. Sebaliknya, biasanya lebih baik untuk menyumbang kepada kenderaan kewangan tradisional apabila kurungan cukai anda tinggi pada masa ini. Ini membolehkan anda memanfaatkan faedah cukai segera.

Cuba Jangan Menarik Diri Awal

Sekiranya anda mengeluarkan dana pelan persaraan awal, anda akan tertakluk kepada cukai pendapatan Persekutuan atas pengeluaran tersebut. Di samping itu, IRS akan mengenakan penalti 10% ke atas pengeluaran awal.Akhir sekali, mengeluarkan simpanan persaraan lebih awal boleh menghalang kesan pengkompaunan yang mungkin dialami oleh pelaburan anda. Membiarkan pelan 401(k) anda seperti sedia ada untuk lebih lama memaksimumkan potensi anda untuk pertumbuhan portfolio jangka panjang.

The Line Bawah

Simpanan untuk persaraan harus berada dalam radar semua orang, terutamanya jika anda ingin mengekalkan gaya hidup yang sama seperti yang anda miliki sekarang. Tetapi dengan begitu banyak pilihan, di manakah anda bermula? Tempat terbaik ialah pelan 401 (k), yang ditawarkan oleh majikan. Jika syarikat anda mempunyai rancangan ini, manfaatkannya. Ini lebih penting jika majikan anda sepadan dengan caruman. Tetapi ia bukan hanya tentang membuang wang yang penting. Mengetahui selok-belok serta peraturan yang berkaitan dengan pelan boleh menjadikan anda pelabur yang lebih baik.